În cadrul serviciilor financiare, oferim o gamă întreagă de instrumente diferite, astfel încât să aveți ocazia să vă aduceți proiectele la viață.

Compania noastra ofera servicii:

Pentru a atrage finanțare, și anume atât obținerea de noi credite, cât și refinanțarea celor vechi – acționând ca broker de credite;

Pentru asigurare;

Pentru elaborarea de studii de fezabilitate și planuri de afaceri.

Suntem specializați în furnizarea de consultanță financiară atât pentru persoane juridice, cât și pentru persoane fizice.

Pe lângă serviciile de mai sus, oferim:

Pentru persoane juridice:

Deschiderea conturilor curente;

Depozite;

Asigurare de raspundere;

Pentru persoane fizice:

De ce ar trebui să apelați la serviciile noastre de creditare?

Credem că „Credit Broker” este, în primul rând, un serviciu.

1. Selectăm programul optim de împrumut pentru tine.
Nu pierdeți timpul căutând o bancă care vă poate împrumuta - selectam o bancă care vă va împrumuta în condițiile dvs.

2. Verificăm corectitudinea tuturor documentelor.
Sunteți încrezător că cererea dumneavoastră de împrumut este primită de bancă cu documente bine selectate și corect executate.

3. Ne asumăm toate dificultățile de a obține un împrumut.
Rezolvăm singuri toate dificultățile care apar în timpul revizuirii cu banca.

4. Cunoaștem toate comisioanele și capcanele ascunse.
Dezvăluim comisioane ascunse în acordurile cu banca, denumim rate reale ale dobânzii, oferindu-vă astfel informații complete despre plățile în plus la credit.

5. Accelerăm procesul de revizuire.
Aplicațiile primite de la noi sunt considerate de bancă drept o prioritate, ceea ce vă economisește semnificativ timpul.

6. Îți creștem șansele de a obține un împrumut, însoțind tranzacția în toate etapele.

7. Apreciem fiecare dintre clienții noștri Prin urmare, după finalizarea tranzacției, vă vom sfătui gratuit cu privire la orice probleme care apar cu privire la împrumutul curent.

Ca urmare a cooperării cu noi, nu trebuie să alergați prin bănci!

Vii la noi O singură dată.

Este a doua oară când mergi la bancă pentru a obține bani.

Suntem pentru tine gratuit Oferim serviciile noastre de curierat.

Experiența noastră de mulți ani vă va ajuta să vă rezolvați toate întrebările!

Broker de credit

Pe piata internaîmprumuturi, un număr mare de împrumuturi au fost acordate doar datorită ajutorului brokerilor de credit și ipoteci. Unii debitori încă nu sunt siguri dacă trebuie să solicite un împrumut pe cont propriu sau dacă este mai indicat atunci când solicită un împrumut să caute ajutor de la profesioniști care știu TOTUL despre orice instituție de credit.

Sarcina principală a fiecăruia dintre specialiștii noștri este să se asigure că fiecare client poate obține efectiv împrumutul de care are nevoie cu pierderi minime de timp și bani. Un astfel de specialist este familiarizat cu cerințele anumitor bănci și știe să găsească abordarea potrivită față de acestea, oferind în același timp clientului un program optim de creditare.

Un broker de credit studiază cu atenție nevoile clientului și, de exemplu, în loc de un împrumut obișnuit, poate oferi împrumutatului un card de credit dacă clientul nu are nevoie de fonduri imediat, ci de sume mici pe o perioadă lungă de timp. Dacă un împrumutat are nevoie de bani pentru construcție, un broker de credit îi poate oferi o linie de credit revolving, de multe ori lucrari de constructie sunt în derulare de câteva luni sau ani și, foarte posibil, în acest caz clientul va avea nevoie de mai multe împrumuturi diferite. Dar brokerii de credite ipotecare sunt cei mai buni la aranjarea creditelor ipotecare, deoarece creditele ipotecare sunt cel mai dificil tip de împrumut de obținut.

Cu alte cuvinte, programul de împrumut va fi adaptat individual nevoilor dumneavoastră!

Este posibil ca informațiile postate pe site-urile bancare și pe diferite portaluri bancare să nu fie aplicabile tuturor debitorilor. De exemplu, după ce a aflat pe internet care bancă oferă împrumuturi în cele mai favorabile condiții, împrumutatul nu poate fi absolut sigur că va putea contracta un astfel de împrumut. Cu o rată scăzută a dobânzii, termenul împrumutului este probabil să fie scurt și, în consecință, solvabilitatea multor clienți poate fi scăzută, iar banca fie va refuza cu totul să acorde un împrumut debitorului, fie va reduce semnificativ dimensiunea împrumutului. Banca nu își va sfătui niciodată clientul să contacteze o altă instituție financiară (concurenții săi) pentru a obține un împrumut acolo. Brokerul de credit are informații despre diverse instituții financiare și va oferi clienților săi programe de creditare de la diferite bănci care sunt cele mai potrivite pentru debitor. Cel mai intrebari frecvente clienții noștri: „Cum să obțineți un credit ipotecar?”

Dar principalul lucru este că brokerul ipotecar îl ajută pe împrumutat în mod corect și cu pierderi minime de timp să colecteze pachetul necesar de documente care vor trebui depuse la banca ipotecară. Fiecare persoană care a completat vreodată un chestionar știe că această muncă nu este în întregime simplă. Trebuie să știți ce informații trebuie incluse și ce nu. Ajutorul unui broker de credit va fi foarte util în această etapă a solicitării unui împrumut. Uneori, un client decent, bogat financiar, fără probleme cu legea, nu poate obține un împrumut dintr-un motiv complet banal - un pachet incorect și incomplet de documente. Apelând la un broker ipotecar, împrumutatul evită riscul hârtiei de a nu primi un împrumut.

O cerere destul de comună către un broker este:

Refinanțarea unui împrumut primit anterior!

Refinanțare ipotecară

Refinanțarea este rambursarea unui împrumut primit anterior prin obținerea unuia nou.

Ipoteca este un împrumut garantat cu bunuri imobiliare cumpărate.

Astăzi, statul dezvoltă activ programe importante din punct de vedere social pentru țară, așa că adesea împrumuturile primite mai devreme pentru achiziționarea unui apartament, mașină sau educație sunt mai puțin profitabile decât cele actuale.

Unul dintre instrumente este reducerea ratei de refinanțare și, prin urmare, reducerea împrumutului pentru consumatorii finali.

Rata de rafinare aprobată prin decretul Băncii Rusiei din 13 septembrie 2012 este de 8,25%.(Atenție, rata de refinanțare se modifică aproape în fiecare an)

Desigur, cel mai important împrumut este un credit ipotecar. Astăzi, creditele ipotecare variază între 10% și 20% DAE. Rata împrumutului depinde de obicei de următorii factori:

- „lacomia” băncii,

Acont

Risc. (De exemplu, venitul neconfirmat al împrumutatului)

Brokerii noștri de creditare au o bază de date extinsă de produse bancare ipotecare și pot oferi reduceri reale ale plăților lunare.

După cum arată practica, este posibil să se refinanțeze până la 11%-15% pe an.

Aflați mai multe despre credite ipotecare, și anume refinanțare și ce aveți nevoie pentru a obține un credit ipotecar.

Servicii bancare

De regulă, în toate țările o serie de servicii financiare sunt reglementate în mod special, dreptul de prestare care aparține doar băncilor. Aceste servicii includ:

• atracţie Baniîn depozite;
• Servicii de decontare și numerar;
• Colectarea fondurilor, facturi, documente de plată și decontare
• cumpărarea și vânzarea de valută străină sub formă de numerar și fără numerar;
• emiterea de garantii bancare;

Există servicii financiare care sunt furnizate nu numai de bănci:

• Împrumuturi (inclusiv împrumuturi pentru locuințe sau ipoteci);
• Transferuri de bani.

Există și conceptul de microfinanțare și servicii de microfinanțare (microcredit, microasigurare etc.). Aceste servicii sunt furnizate în țările în curs de dezvoltare și înapoiate persoanelor care, din cauza situației lor financiare precare, nu se pot califica pentru servicii financiare obișnuite.

Servicii bancare de investiții

• Managementul capitalului privat mare
• Consultanta financiara
• Evaluarea proprietății

Servicii de asigurare

Alte

• Servicii de schimb

Surse

Fundația Wikimedia. 2010.

Vedeți ce sunt „Serviciile financiare” în alte dicționare:

Servicii financiare- 76 servicii financiare: Planificarea, dezvoltarea și gestionarea bugetului general al unui eveniment de congres, strângerea de fonduri, organizarea finanțării pentru pregătirea și desfășurarea evenimentelor de congres. Sursa: GOST R 53524 2009: Congres... ...

GOST R ISO/TO 13569-2007: Servicii financiare. Recomandări de securitate a informațiilor- Terminologie GOST R ISO/TO 13569 2007: Servicii financiare. Orientări privind securitatea informațiilor: 3.4 active: Orice lucru care are valoare pentru organizație. Definiții ale termenului din diverse documente: active 3.58 analiza riscului (risc... ... Dicționar-carte de referință de termeni ai documentației normative și tehnice

GOST R ISO TO 13569-2007: Servicii financiare. Recomandări de securitate a informațiilor- Terminologie GOST R ISO TO 13569 2007: Servicii financiare. Orientări privind securitatea informațiilor: 3.4 active: Orice lucru care are valoare pentru organizație. Definiții ale termenului din diverse documente: active 3.58 analiza riscului (risc... ... Dicționar-carte de referință de termeni ai documentației normative și tehnice

CORPORAȚII DE SERVICII FINANCIARE- CORPORAȚII DE SERVICII FINANCIAREFin. instituții care oferă o gamă largă de servicii financiare complete. servicii cu ridicata sau cu amanuntul întreprinderi comerciale. De exemplu, Sears, Roebuck and Company include un holding de economii și împrumuturi din California... ... Enciclopedia Băncilor și Finanțelor

servicii de consultanta bancara Ghidul tehnic al traducătorului

Serviciile oferite de banca clientilor sai in materie de eficienta investirii capitalului in Bunuri financiare, planificarea profitului clientului. Baza de informare Furnizarea serviciilor de consultanta este sistemul informatic intern al bancii. Servicii … Marele Dicţionar de Contabilitate

SERVICII, CONSULTANTA BANCARE- servicii furnizate de banca clientilor sai in materie de eficienta a investirii capitalului in active financiare si planificarea profiturilor clientilor. Baza informațională pentru furnizarea serviciilor de consultanță este sistemul informațional intern al băncii. Servicii …

Investiții financiare- Investițiile financiare ale unei organizații includ: titluri de stat și municipale, titluri de valoare ale altor organizații, inclusiv titluri de creanță în care sunt determinate data și costul rambursării (obligațiuni, cambii); contributii la...... Vocabular: contabilitate, impozite, drept comercial

SERVICII PE PIAȚA MONDIALE- vin la piata externa servicii, adică folosesc valori care în primul rând nu capătă formă materializată. Ele formează o piață globală a serviciilor, care se împarte în piețe mai restrânse: licențe și know-how, inginerie... ... Dicționar economic mare

OBLIGAȚII FINANCIARE ALE ÎNTREPRINDERII- plăți obligatorii ale întreprinderii datorită relațiilor sale financiare și contractuale. Filfizon. apar în relații reglementate cu bugetele, fondurile extrabugetare (sociale, speciale, publice), băncile și alte instituții de credit,... ... Dicționar enciclopedic financiar și de credit

Cărți

• , Ashli ​​​​Demirgüç-Kunt, Torsten Beck, Patrick Honovan. Lipsa accesului la servicii financiare este unul dintre principalele motive pentru inegalitatea persistentă a veniturilor și creșterea economică lentă în cele mai multe cazuri. tari diferite pace. Bazându-se pe…
• Servicii financiare pentru toată lumea? Strategii și provocări pentru extinderea accesului, Demirgüç-Kunt Ashli. Lipsa accesului la servicii financiare este unul dintre principalele motive pentru care inegalitatea veniturilor și creșterea economică lentă persistă în țările din întreaga lume. Bazându-se pe…

Evgenii Malyar

Bsadsensedinamick

S-a scris mult despre serviciile financiare pe care băncile le oferă întreprinderilor mici, dar deschiderea unei instituții mari de credit este asociată cu costuri ridicate și dificultăți organizaționale. Există și alte forme de produse comerciale disponibile pentru întreprinderile de nivel mediu. Firme mici operează în principal în sfera asigurărilor și investițiilor, dar poate viza și alte domenii solicitate de entitățile comerciale. Ce fac companiile de servicii financiare? Citește și poate vei învăța ceva nou.

Definiția și specificul serviciilor financiare

Fiecare student la economie știe că finanțele nu sunt bani, ci relații care apar în procesul de reproducere și distribuire a valorilor materiale. Clasificarea serviciilor corespunzătoare acestui concept le împarte în următoarele tipuri:

Clasă	Subclasă	Scurta descriere
Bancar	Depozite	Atragerea de fonduri gratuite la dobândă
	RKO	Servicii de decontare și numerar
	Colectie	Creditarea numerarului în cont
	Conversie	Cumpărarea și vânzarea valutei
	garanții	O alternativă la garanția pentru garantarea tranzacțiilor cu obligații de datorie amânate
	Împrumut	Emiterea de credite comerciale
	Forfaiting	Dobândirea obligațiilor comerciale ale importatorului față de exportator
	Factorizarea	Oferă amânarea decontărilor pentru activități de comerț exterior
	Traducere	Tranzacții dintr-un cont în altul
Investiție	Gestionarea activelor și a capitalului	Inclusiv confidențial și direct
	Evaluarea de experti a proprietatii	Concluzie privind valoarea activului
	Consultanta in investitii	Sfat de investiții
	Servicii de brokeraj de investitii	Mediere in tranzactii la bursa
Asigurare	Servicii de broker de asigurare	Acțiuni de asigurare în interesul clientului în nume propriu
	Reasigurare	Transferul obligațiilor de asigurare către o altă persoană
	Asigurarea directă a proprietății și a tranzacțiilor	-
Alții	Leasing	Leasing financiar de active cu sau fără drept de cumpărare la valoarea reziduală
	Servicii de brokeraj	Mediere pe burse (valută, mărfuri, burse de valori)
	Servicii de rating	Atribuirea unui rating de credit
	Credite mici	Emiterea de împrumuturi mici în cadrul unui sistem simplificat la rate majorate
	Consultant de afaceri	Inclusiv serviciul " plan financiar Afaceri"

Companiile de servicii financiare au o sarcină majoră de a depăși diverse... Gama de produse oferite include:

• Outsourcing contabilitate.
• A strange capital.
• Audit (obligatoriu și de inițiativă).
• Publicitate și alte activități de promovare a mărcii.
• Cercetare de piata dirijata.
• Analiza costurilor și elaborarea de recomandări pentru optimizarea acestora.
• Asistență în închirierea sau achiziționarea de bunuri imobiliare comerciale.
• Rezolvarea conflictelor cu autoritățile și contractorii.
• Asistență juridică regulată și asistență juridică situațională.

Companiile mai mici completează serviciile financiare ale băncilor de afaceri fiind flexibile, găsind nișe de piață neexploatate și acționând mai rapid. Să ne uităm la câteva exemple.

Credite pentru participanții la comerțul exterior

Activitatea economică externă este însoțită de multe riscuri. Principala problemă este exprimată de „înghețarea” fondurilor valutare. Importatorul, după ce a plătit pentru livrare, nu a primit încă mărfurile. Exportatorul, în timp ce efectuează vămuirea și expedierea mărfurilor, este, de asemenea, obligat să aștepte primirea veniturilor.

Ieșire din situația finanțării comerțului exterior. Fondurile sunt strânse de bănci pe piețele internaționale la dobânzi favorabile și sunt folosite pentru achitarea datoriilor în perioada vânzării mărfurilor importate sau pentru a primi venituri în valută pentru produsele exportate. În același timp, clienții financiari nu deturnează fonduri proprii, pe care le pot folosi cu o eficiență care depășește dobânda la credit.

Împrumuturile din comerțul exterior de până la cinci ani sunt utilizate pentru achiziționarea de echipamente care pot fi rambursate de-a lungul anilor, precum și pentru plăți pentru materii prime și componente. Excepțiile includ unele tipuri de produse (bunuri cu dublă utilizare, substanțe toxice etc.), care sunt supuse restricțiilor legale.

Dacă este necesar, este posibilă o amânare suplimentară a rambursării împrumutului, ceea ce este important atunci când se acordă un împrumut comercial de către un importator. Acest serviciu se numește finanțare post-export.

Plătiți facturile prin cod QR

Astăzi, probabil că toată lumea a văzut coduri QR, deși nu știe întotdeauna ce înseamnă acest pătrat misterios. Orice informație poate fi codificată într-o imagine. Pentru întreprinderile mici, cea mai importantă opțiune este posibilitatea de a plăti folosind un cod QR, care dă permisiunea de a transfera fonduri în loc de a introduce codul PIN obișnuit.

Viteza tranzacției crește; nu sunt necesare dispozitive speciale (o cameră obișnuită pentru smartphone este suficientă). Aplicația de generare a codului este descărcată din sistemul de plată rapidă și instalată pe dispozitiv.

Tehnologia de codare QR servește ca mijloc de extindere baza de clienti nu numai punctele de vânzare cu amănuntul fizice, ci și magazinele online. Sunt disponibile și aplicații suplimentare, cu ajutorul cărora cumpărătorul comandă livrarea sau primește o reducere.

În prezent, codurile QR sunt comune în industria rusă divertisment: pentru vizitatorii cinematografelor, delfinarii, galerii de artă și muzee, smartphone-urile înlocuiesc biletele de intrare. Avantajul acestei forme de plată pentru servicii este că poate fi implementată în mod autonom, în cadrul unei organizații separate.

Servicii financiare similare în Moscova sunt furnizate de rețelele de francize McDonald's și Zara. Experiența lor merită un studiu detaliat și implementare în alte întreprinderi comerciale și de servicii.

Plata taxelor vamale

Ajutorul pentru întreprinderile mici constă în rambursarea creditului a taxelor vamale cu o amânare de trei luni. Tranzacția nu este finanțată de o bancă - plătitorul poate fi o organizație financiară relativ mică. Avantajele sale:

• comision procentual minim;
• depozit centralizat de fonduri la mai multe puncte vamale;
• fără bătăi de cap de a returna soldurile;
• plasarea riscurilor asupra antreprenorului și eliminarea acestora de la client;
• nicio plată în avans.

Serviciul este furnizat în patru etape;

1. Depunerea unei cereri.
2. Verificarea stabilității financiare a contrapartidei.
3. Semnarea contractului.
4. Îndeplinirea obligațiilor de efectuare a plăților vamale.

Serviciul este de interes pentru întreprinderile care desfășoară activități de comerț exterior și care nu au divizii implicate vămuire, astfel că căutarea clienților este simplificată pe cât posibil.

Consultanță pentru afaceri bazate pe achiziție de dispozitive mobile

Una dintre cele mai comune direcții activitate de afaceri– afaceri online. În domeniul serviciilor financiare, se deschide o serie de oportunități pentru organizarea unui sistem de plată, planificare, contabilitate și raportare.

Un aspirant antreprenor, care a contactat o întreprindere specializată, încheie un acord în baza căruia antreprenorul efectuează următoarele lucrări.

SERVICIUL FINANCIAR SERVICIUL FINANCIAR - așa cum este definit de Legea federală „Cu privire la protecția concurenței pe piața serviciilor financiare” din 23 iunie 1999, „activități legate de atragerea și utilizarea fondurilor de la persoane juridice și persoane fizice”. În sensul prezentei legi, F.u. se are în vedere implementarea operațiunilor și tranzacțiilor bancare, furnizarea de servicii și servicii de asigurare pe piață hârtii valoroase, încheierea de contracte de leasing financiar (leasing) și acorduri privind managementul încrederii numerar sau valori mobiliare, precum și alte servicii financiare.

Mare dicţionar juridic. - M.: Infra-M. A. Ya. Sukharev, V. E. Krutskikh, A. Ya. Sukharev. 2003 .

Vedeți ce este „SERVICIUL FINANCIAR” în alte dicționare:

ASISTENȚĂ FINANCIARĂ- activități legate de atragerea și utilizarea fondurilor de la persoane juridice și persoane fizice: servicii bancare, servicii de asigurări, servicii pe piața valorilor mobiliare, servicii în baza unui contract de leasing, precum și servicii prestate de... ... Enciclopedie juridică

Asistență financiară- 2) serviciul financiar, serviciul bancar, serviciul de asigurare, serviciul pe piata valorilor mobiliare, serviciul in baza unui contract de leasing, precum si serviciile prestate institutie financiarași legate de atragerea și (sau) plasarea de fonduri din partea juridică și... ... Terminologie oficială

asistență financiară- așa cum este definit de Legea federală privind protecția concurenței pe piața serviciilor financiare din 23 iunie 1999, activități legate de atragerea și utilizarea fondurilor de la persoane juridice și persoane fizice. În sensul prezentei legi, în calitate de F.u.... ... Dicționar juridic mare

Asistență financiară- Activități legate de atragerea și utilizarea fondurilor de la persoane juridice și persoane fizice. Se consideră că serviciile financiare includ operațiuni și tranzacții bancare, furnizarea de servicii și servicii de asigurare pe piața valorilor mobiliare... ... Vocabular: contabilitate, impozite, drept comercial

ASISTENȚĂ FINANCIARĂ- ASISTENȚĂ FINANCIARĂ… Enciclopedie juridică

Piramida financiară- (Piramida financiară) O piramidă financiară este o structură monetară care acumulează fonduri prin atragerea constantă de noi investitori Piramida financiară: o listă de piramide financiare, lupta împotriva piramide financiare, financiar...... Enciclopedia investitorilor

Forfaiting- - un serviciu financiar în care vânzătorul vinde creanțe de la cumpărători în totalitate și fără prevederea răspunderii sale în caz de neplată. Astfel, atunci când se folosește forfaiting, riscul este asumat de un specialist... ... Enciclopedia bancară

- (English international factoring) este un tip de operațiune de factoring care oferă finanțare pentru furnizarea de bunuri și servicii cu plată amânată în condițiile în care vânzătorul și cumpărătorul sunt rezidenți în state diferite.... ... Wikipedia

Reducerea facturii- – un serviciu financiar al băncilor, în care vânzătorului i se plătește suma datorată de cumpărători. Spre deosebire de factoring, reducerea facturilor nu este o plată pentru fiecare tranzacție, ci o plată unică a întregului sold al datoriei minus un anumit... ... Enciclopedia bancară

Factorizarea- – serviciu financiar al unei firme sau bănci specializate. ÎN vedere generala Factoringul este utilizat astfel: furnizorul vinde bunuri cumpărătorului fără a solicita plata imediată pentru aceasta. Pentru cumpărătorul acestui produs, vânzătorul este plătit de un specialist... ... Enciclopedia bancară

Cărți

• Categoria juridică „serviciu financiar” în dreptul concurenței, N. V. Bandurina. Definiția serviciului financiar a fost modificată în noua lege. Elementele serviciului financiar au fost unificate, i.e. fiecare acțiune inclusă ca componentă a financiar...

1.1. Conceptul și locul serviciilor financiare în activitățile băncilor comerciale și esența lor economică

În literatura economică modernă, nu a fost dezvoltată o abordare unificată a definirii conceptelor de „serviciu bancar” și „produs bancar”. Mai mult, un număr de economiști identifică aceste două concepte. Astfel, E. A. Utkin înțelege un produs (serviciu) bancar ca o varietate de acțiuni pe piața financiară desfășurate de băncile comerciale în numele și în interesul clienților lor, precum și pentru propriile nevoi.

O serie de autori definesc un produs bancar ca fiind un serviciu bancar specific (specific sau tipificat) sau operațiune bancară furnizată clienților băncii (produs extern) sau având semnificație internă pentru funcționarea băncii (produs intern).

Potrivit autorilor, o abordare mai corectă este aceea în care conceptele de „produs bancar” și „serviciu bancar” sunt considerate separat unele de altele. Să aruncăm o privire mai atentă asupra conceptului de „serviciu bancar”.

Yu. S. Maslechenkov înțelege un serviciu bancar ca pe o formă de satisfacere a nevoilor unui client bancar. Potrivit S.I. Lukash, un serviciu de bancă comercială este un tip de activitate al unei bănci comerciale care vizează atragerea persoanelor juridice și a persoanelor fizice ca clienți obișnuiți.

Rezumând cele de mai sus, prezentăm interpretarea autorului asupra conceptului de „serviciu bancar”.

Serviciul bancar este o activitate de intermediar a unei bănci care vizează satisfacerea nevoilor clientului în timpul unei operațiuni bancare, fără a conduce la o modificare a formei produsului muncii.

Clasificarea serviciilor bancare poate fi prezentată astfel: în funcție de scop:

a) serviciile strategice permit clienților băncilor să dezvolte și să implementeze schimbări strategice în natura, direcția și amploarea activităților;

b) serviciile curente ajută clienții băncii să atingă în mod optim obiectivele specificate în planul anual;

c) serviciile operaționale contribuie la pregătirea și rezolvarea rapidă a problemelor neplanificate pentru clienții băncii;

D) serviciile speciale permit clienților să primească ajutor profesional în situații neprevăzute; in functie de cine este furnizat:

A) indivizii: operațiuni de depozit, operațiuni cu valută, plăți fără numerar către populație;

b) persoane juridice: servicii de decontare și numerar;

V) banci comerciale: creditarea interbancară;

d) către stat: operațiuni cu fonduri bugetare.

Să evidențiem caracteristicile specifice unui serviciu bancar care îl deosebesc de un produs bancar:

– intangibilitatea serviciilor, natura lor abstractă;

– variabilitatea calității serviciilor și inseparabilitatea serviciilor de calificarea persoanelor care le furnizează;

– neconservarea serviciilor.

Un produs bancar este înțeles ca rezultatul unei înțelegeri logice a unei operațiuni bancare și a tehnologiei bancare subiacente, întocmit sub forma unui document completat și stocat pe un suport tangibil specific.

Sau un „produs bancar” - o parte materială a unui serviciu bancar - un card, o carte de economii, un cec de călătorie.

La fel ca un serviciu bancar, un produs bancar are propriile sale tipuri:

Produs simplu - implementat de o divizie funcțională a băncii prin furnizarea unui singur serviciu clientului

Produs complex - pot participa la implementarea acestuia
mai multe divizii ale băncii pentru o lungă perioadă de timp prin furnizarea clientului cu un serviciu cuprinzător.

O bancă care se preocupă de competitivitatea și profitabilitatea sa trebuie să-și extindă lista serviciilor și produselor (gama de produse), deoarece o astfel de dezvoltare este asigurată de un mecanism special de creștere a puterii produsului, inclusiv:

– identificarea nevoilor clienților pentru noi servicii bancare;

– dezvoltarea unei sarcini de creare a unui produs, a cărui implementare va asigura furnizarea serviciului solicitat;

– formarea reglementărilor pentru prestarea serviciului solicitat;

– crearea unei metodologii de susținere informațională a procesului de furnizare a serviciilor;

– rezolvarea problemelor legate de organizație grup de lucru(dacă este necesar) să furnizeze serviciul, cu o evaluare a costului acestuia, cu stimulente materiale pentru dezvoltatorii de produse și furnizorii de servicii;

– elaborarea unui set de documentație și a unui acord cu clientul care reglementează prestarea serviciilor.

Alături de conceptele de „serviciu bancar” și „produs bancar”, este necesar să se ia în considerare conceptul de „operațiune bancară”.

O operațiune bancară este o formă de tranzacție între o instituție de credit și clientul acesteia. Ar trebui considerat ca un sistem de actiuni prevazut de legislatia bancara si reguli Bank of Russia, pe care o instituție de credit este obligată să o realizeze pentru a-și putea îndeplini eficient obligațiile față de client.

În cuprinsul său, o operațiune bancară este o tehnologie de activitate a unei organizații de credit, iar pentru ca această tehnologie să fie respectată, ea trebuie să fie înscrisă adecvat în normele dreptului bancar.

Astfel, o operațiune bancară este o tehnologie de realizare a unei tranzacții prevăzută de normele dreptului bancar.

Serviciile financiare sunt servicii de intermediere financiară și, adesea, și/sau credit. Exemple de organizații care furnizează servicii financiare sunt băncile, băncile de investiții, companiile de asigurări și leasing, companiile de brokeraj și multe alte companii. Serviciile financiare sunt cea mai mare industrie din lume după venituri, conform datelor din 2004, cota de capitalizare bursieră a acestei industrii în sectorul bancar 500 este 20%

Conceptele de operațiuni bancare și tranzacții ale instituțiilor de credit sunt interpretate diferit în literatura economică și juridică, dar, în același timp, conceptul de operațiune bancară este într-un fel sau altul identificat cu tranzacțiile. Cu toate acestea, aceste două concepte nu trebuie confundate între ele.

Să luăm în considerare principalele diferențe dintre o operațiune bancară și o tranzacție. Tranzacția se realizează prin acordul comun al părților. Niciuna dintre părți nu are dreptul de a-și impune voința celeilalte părți. Spre deosebire de o tranzacție, o operațiune bancară este imperativă. Caracterul său imperativ se datorează faptului că este reglementat de Legea federală „Cu privire la bănci și bancar» și reglementările Băncii Rusiei adoptate în conformitate cu aceasta. În plus, conceptele luate în considerare aparțin tipuri diferite raporturi juridice. O tranzacție face obiectul unui raport juridic civil, iar o operațiune bancară este subiectul unui raport juridic bancar.

1.2. Tipuri de servicii financiare ale băncilor comerciale

De regulă, în toate țările o serie de servicii financiare sunt reglementate în mod special, dreptul de prestare care aparține doar băncilor. Aceste servicii includ:

atragerea de fonduri la depozite;

Servicii de decontare și numerar;

Colectarea fondurilor, facturi, documente de plată și decontare

cumpărarea și vânzarea de valută străină sub formă de numerar și fără numerar;

emiterea de garantii bancare;

Există servicii financiare care sunt furnizate nu numai de bănci:

– împrumuturi (inclusiv împrumuturi pentru locuințe sau ipoteci);

– factoring;

Transferuri de bani. Există și conceptul de microfinanțare și servicii de microfinanțare (microcredit, microasigurare etc.). Aceste servicii sunt furnizate în țările în curs de dezvoltare și înapoiate persoanelor care, din cauza situației lor financiare precare, nu se pot califica pentru servicii financiare obișnuite.

O bancă comercială efectuează o serie de tranzacții pentru care primește comisioane, taxe și comisioane, denumite servicii financiare. Astfel de operațiuni includ:

– leasing;

– factoring;

- încredere.

1. Închirierea sau finanțarea operațiunilor de închiriere a proprietăților desfășurate în mediul bancar în ultima treime a secolului XX. Leasingul este înțeles ca un leasing pe termen lung de mașini și echipamente sau un contract de închiriere pentru mașini sau echipamente achiziționate de locator pentru locatar în scopul de a: uz industrial, păstrând în același timp dreptul de proprietate asupra acestora la locator pe toată durata contractului.

Obiectul leasingului poate fi orice tip de bun material, dacă acesta nu este distrus în timpul ciclului de producție. Pe baza naturii obiectului închiriat, se face distincția între închirierea bunurilor mobile și imobile.

Subiecții unei tranzacții de leasing sunt părțile direct legate de obiectul tranzacției. Mai mult, ele pot fi împărțite în directe și indirecte. Participanții direcți la tranzacție includ: firme sau companii de leasing (locatori sau locatori); chiriași sau chiriași; furnizorii obiectelor tranzacției sunt companiile producătoare și comerciale.

Participanții indirecți sunt: ​​băncile comerciale și de investiții care acordă împrumuturi locatorului și acționează ca garanți ai tranzacțiilor; Firme de asigurari.

Participarea băncii la leasing se realizează în 2 moduri:

- împrumut. Banca împrumută locatorului acordându-i un împrumut pentru o operațiune de leasing sau un pachet de contracte de leasing, ținând cont de reputația și bonitatea locatorului;

— dobândirea de datorii. Banca cumpără obligațiile clienților săi de la locator fără drept de regres, ținând cont de reputația locatarilor și de eficacitatea proiectului.

În teorie, există 2 tipuri principale de leasing.

Leasingul operațional este o relație de închiriere în care cheltuielile locatorului asociate cu achiziționarea și întreținerea obiectelor închiriate nu sunt acoperite de plățile de închiriere în timpul unui contract de leasing. Obiectul tranzacției în leasing operațional îl constituie tipurile de utilaje și echipamente populare și cele mai frecvent utilizate. Prin urmare, leasingul operațional a devenit larg răspândit în industrii precum Agricultură, transport, constructii, prelucrare electronica a informatiilor. După încheierea contractului de leasing, locatarul are următoarele opțiuni: prelungirea termenului contractului în condiții mai favorabile; returnează echipamentul locatorului; cumpăra echipament de la locator dacă există o opțiune de cumpărare la prețul pieței.

Leasingul financiar este un contract care prevede plata plăților de leasing pe perioada de valabilitate a acestuia, acoperind costul integral al amortizarii echipamentului sau cea mai mare parte a acestuia, costurile suplimentare și profitul locatorului. După finalizarea contractului, locatarul poate: cumpăra obiectul tranzacției la valoarea reziduală; încheie un nou contract pe o perioadă mai scurtă și la un tarif redus; returnează obiectul tranzacției către societatea de leasing.

Într-un proiect de tranzacție de leasing, cel mai dificil lucru este de a determina valoarea plăților de leasing (închiriere) datorate locatorului.

2. Factoringul este un tip de operațiune de comision combinată cu creditarea capitalului de lucru al furnizorului și cesiunea asociată a creanțelor neplătite (facturi și facturi) care apar între contrapărți în procesul de vânzare de bunuri și servicii către o societate de factoring sau o bancă.

În prezent, operațiunea de factoring a unei bănci este un sistem de servicii pentru furnizori, care include servicii de contabilitate, informații, vânzări, asigurări, credit și juridice. Datorită factoringului, furnizorul creează conditii optime să concentreze eforturile asupra operaţiunii de producţie.

Prin avansarea de fonduri către furnizor înainte de scadența creanțelor, banca îl creditează. Valoarea avansului variază de la 70 la 90% din valoarea tranzacției, în funcție de bonitatea clientului. Restul de 10-30% după deducerea dobânzii la împrumutul și comisioanele de servicii se creditează în contul blocat al clientului (fondul de asigurări). Astfel, dacă destinatarul cererilor de plată se dovedește a fi insolvabil, atunci pierderile sunt împărțite între bancă și furnizor. La finalizarea cu succes a contractului de factoring după plata datoriei, suma fondului de asigurare este rambursată furnizorului.

3. Operațiuni fiduciare - operațiuni de administrare a proprietății și a altor active deținute de client. Datorită operațiunilor de încredere, o bancă comercială primește: acces mai larg la informații suplimentare resurse financiare, care poate fi folosit în beneficiul băncii; comisioane de act de incredere sau cota din profituri rezultate din management eficient active bancare.

Operațiunile de trust sunt reprezentate de următoarele operațiuni de înstrăinare a activelor: depozitare; reprezentarea intereselor mandantului; gestionarea veniturilor și investiții; cumpărarea și vânzarea de active; atragerea și rambursarea împrumuturilor, emiterea și plasarea inițială a titlurilor de valoare; înființarea, reorganizarea și lichidarea unei persoane juridice; transferul dreptului de proprietate asupra proprietății (donație, moștenire); mentinerea conturilor bancare personale ale clientilor, managementul numerarului si financiar, decontarea obligatiilor; gestionarea temporară a afacerilor întreprinderii.

2. Analiza serviciilor financiare ale băncilor comerciale

2.1. Operațiunile de leasing, rolul și semnificația acestora

În practica mondială, termenul „leasing” este folosit pentru a se referi la diferite tipuri de tranzacții bazate pe închirierea de bunuri de folosință îndelungată. În funcție de perioada pentru care se încheie contractul de închiriere, există trei tipuri de închiriere; pe termen scurt (evaluare) - pentru o perioadă de la o zi la un an; pe termen mediu (coafura) - pentru o perioadă de unu până la trei ani; pe termen lung (leasing) - pentru o perioadă de la trei la 20 de ani sau mai mult.

Leasingul este de obicei înțeles ca un contract de închiriere sau închiriere pe termen lung de mașini și echipamente achiziționate de locator pentru locatar în scopul utilizării lor în producție, în timp ce locatorul își păstrează proprietatea pe întreaga durată a contractului. În plus, leasingul poate fi considerat ca o formă specifică de finanțare a investițiilor în active fixe prin medierea unei societăți specializate (de leasing) care achiziționează proprietăți pentru un terț și îi închiriază acestuia pe termen lung. Prin urmare, firma de leasing de fapt împrumută bani chiriașului. Prin urmare, leasingul este uneori numit „credit-lease” (în franceză „credit-by”).

Spre deosebire de un contract de vânzare-cumpărare, în baza căruia proprietatea asupra bunurilor trece de la vânzător la cumpărător, în timpul leasingului, proprietatea asupra bunului închiriat rămâne în proprietatea locatorului, iar locatarul dobândește doar dreptul de a-l folosi temporar. La expirarea contractului de închiriere, locatarul poate cumpăra obiectul tranzacției la prețul convenit, poate prelungi contractul de închiriere sau poate returna echipamentul proprietarului la expirarea contractului.

Din punct de vedere economic, leasingul este asemănător unui împrumut acordat pentru achiziționarea de echipamente. La creditarea mijloacelor fixe, împrumutatul efectuează plăți pentru rambursarea la timp a datoriilor, în timp ce banca, pentru a asigura rambursarea împrumutului, își păstrează proprietatea asupra obiectului împrumutat până la rambursarea integrală a împrumutului. La închiriere, chiriașul devine proprietarul bunului închiriat numai după expirarea contractului și achitarea costului integral al bunului închiriat. Cu toate acestea, o astfel de similitudine este tipică numai pentru leasingul financiar. Pentru un alt tip de leasing - leasing operațional - există o mai mare similitudine cu leasingul clasic de echipamente.

În felul său forma legala O tranzacție de leasing este un tip unic de leasing pe termen lung a activelor de investiții. Este importantă o definiție clară a acestei operațiuni semnificație practică, întrucât dacă nu sunt respectate regulile de executare a acesteia stabilite de lege, aceasta nu poate fi recunoscută ca tranzacție de leasing, care este presărată de o serie de consecințe financiare nefavorabile pentru participanții la tranzacție.

Baza unei tranzacții de leasing este obiectul și subiectele acesteia (părți la contractul de leasing); termenul contractului de leasing (perioada de leasing); plăți de leasing; servicii de leasing.

Obiectul unei tranzacții de leasing poate fi orice tip de bunuri materiale, dacă nu sunt distruse în timpul ciclului de producție. Pe baza naturii obiectului închiriat, se face distincția între închirierea bunurilor mobile și imobile.

Subiecții unei astfel de tranzacții sunt părțile direct legate de obiectul tranzacției. În acest caz, poate fi împărțit în participanți direcți și indirecți.

Cele directe includ:

firme sau companii de leasing (locatori sau locatori);


întreprinderile prelucrătoare (industriale și agricole), comerț și transport și populația (chiriași sau chiriași);


furnizorii de obiecte de tranzacție sunt companiile producătoare (industriale) și comerciale.


Participanții indirecti sunt:


băncile comerciale și de investiții care acordă împrumuturi locatorului și acționează ca garanți ai tranzacțiilor;


Firme de asigurari;


firme de brokeraj și alte firme intermediare.


La proiectarea operațiunilor de leasing, este cel mai dificil să se determine valoarea plăților de leasing (închiriere) datorate locatorului. Pentru contractele de leasing pe termen scurt și mediu, valoarea plăților este determinată în mare măsură de condițiile de piață ale bunurilor închiriate. În cazul chiriei (leasingului) pe termen lung, baza de calcul a plăților de leasing se bazează pe calcule solide din punct de vedere metodologic, care sunt asociate cu costul semnificativ al obiectului tranzacției și termenul lung al contractului de leasing. Piața modernă Serviciile de leasing se caracterizează printr-o varietate de forme de leasing, modele de contracte și norme legale care reglementează astfel de operațiuni. În funcție de diferite caracteristici, operațiunile acestora pot fi grupate după cum urmează:


în funcție de componența participanților: în care proprietarul proprietății închiriază în mod independent obiectul (tranzacție bilaterală); indirect, atunci când transferul de proprietate are loc printr-un intermediar (tripartit
sau tranzacție multilaterală). Un caz special al primului este considerat a fi leaseback-ul, a cărui esență este că societatea de leasing achiziționează echipamente de la proprietar și îi închiriază acestuia;


după tipul de bun: închiriere de bunuri mobile, imobile, precum și uzate;


în funcție de gradul de rambursare: leasing cu rambursare integrală, în care pe durata unui contract are loc plata integrală a costului imobilului, și leasing incomplet, când în perioada de valabilitate a unui contract doar o parte din costul imobilului. imobilul închiriat este achitat;


conform condițiilor de amortizare: leasing cu amortizare integrală și, în consecință, cu plata integrală a costului obiectului închiriat și cu incomplet, adică cu plata parțială a costului;


După gradul de rambursare și condițiile de amortizare, acestea disting: leasing financiar, adică în perioada de valabilitate a contractului de leasing, chiriașul plătește locatorului întregul cost al bunului închiriat (amortizarea integrală). Necesită investiții mari de capital și se realizează în cooperare cu băncile; operațional, adică transferul proprietății se efectuează pe o perioadă mai scurtă decât perioada de amortizare a acesteia. Contractul se incheie pe o perioada de la 2 la 5 ani. Obiectul unui astfel de leasing este de obicei echipamente cu o rată mare de uzură;


în funcție de volumul deservirii: leasing pur, dacă toate lucrările de întreținere ale articolului închiriat transferat sunt asumate de locatar; cu o gamă completă de servicii - deservirea completă a obiectului tranzacției îi este încredințată
locator; cu o gamă parțială de servicii - locatorului i se atribuie doar anumite funcții pentru deservirea bunului închiriat;


în funcție de sectorul de piață în care au loc tranzacțiile: intern - toți participanții la tranzacție reprezintă o țară; leasing internațional - cel puțin una dintre părți sau toate părțile aparțin diferitor
țări și, de asemenea, dacă una dintre părți este o societate în participație. Acesta din urmă este împărțit în export și import. În leasingul de export, țara străină este locatarul, iar în leasingul de import, locatorul este țara străină;


in raport cu beneficiile de amortizare fiscala: fictiv - tranzactia este speculativa


natura și se încheie cu scopul de a extrage cel mai mare profit prin obținerea de tranzacții nerezonabile cu impozite și amortizare; leasing valabil - locatorul are dreptul la beneficii fiscale, cum ar fi alocația pentru investiții și amortizarea accelerată, iar locatarul poate deduce plățile de leasing din veniturile declarate pentru impozite;


După natura plăților de leasing: cu plăți în numerar - toate plățile se fac în în numerar; cu compensatie - platile se fac prin livrarea bunurilor produse la acest echipament, sau sub forma furnizării unui serviciu de ghișeu; precum si cu plata mixta.


Formele existente de leasing pot fi combinate în două tipuri principale: leasing operațional și financiar. Leasingul operațional este o relație de închiriere în care cheltuielile locatorului asociate cu achiziționarea și întreținerea obiectelor închiriate nu sunt acoperite de plățile de închiriere în timpul unui contract de leasing. Financiar este un acord care prevede plata plăților de leasing pe perioada de valabilitate a acestuia, acoperind costul integral al deprecierii echipamentului sau cea mai mare parte a acestuia, costurile suplimentare și profitul locatorului.


2.2. Factoring și forfaiting ca formă de organizare a serviciilor și plăților


Factoringul este o formă destul de comună de creditare în practica bancară străină.


Inițial, factoring-ul, cunoscut încă din secolele XVI-XVII, a apărut ca o operațiune a intermediarilor comerciali specializați, iar ulterior au fost incluse în el și băncile comerciale. Dar abia în anii 60 ai secolului nostru, operațiunile cu factori au înlocuit creditul comercial sub formă de factură și au început să fie utilizate pe scară largă pentru a deservi procesul de vânzare a produselor. Acest lucru a fost cauzat de creșterea proceselor inflaționiste și de instabilitatea din economiile unui număr de țări în acea perioadă, care au necesitat vânzări mai rapide de produse, de exemplu. accelerarea transferului de capital din formă de marfăîn termeni monetari.


Folosit pe scară largă în țări economie de piata Forma de plată a cambiei nu garantează întotdeauna primirea la timp a fondurilor și rambursarea costurilor reale de producție. Prin urmare, problema conturilor de încasat pentru furnizori a devenit de o importanță capitală.


Unul dintre cele mai promițătoare tipuri de servicii bancare
factoring-ul este o afacere riscantă, dar foarte profitabilă, un instrument eficient de marketing financiar, una dintre formele de integrare a operațiunilor bancare cele mai adaptate proceselor moderne de dezvoltare economică.


O operațiune de factoring este achiziționarea de către o bancă sau o societate specializată în factoring a creanțelor bănești ale furnizorului față de cumpărător și încasarea acestora contra unei anumite taxe. Aceasta este o metodă de împrumut către un furnizor cu condiția rambursării împrumutului sub formă de acceptare sau cesiune a dreptului de creanță către cumpărător.


Termenul „factoring” din engleză înseamnă intermediar, agent. Factoring-ul este dobândirea dreptului de a încasa datorii, de a revânzare bunuri și
servicii și primirea ulterioară a plăților pentru acestea. în care despre care vorbim, de obicei despre cerințe pe termen scurt. Cu alte cuvinte, factoringul este un tip de activitate intermediară în care societatea intermediară ( firma de factoring) cu un anumit comision primește de la întreprindere dreptul de a încasa și de a credita în contul său sumele de bani cuvenite de la clienți (dreptul de a încasa creanțe).


În același timp, intermediarul creditează capitalul de lucru al clientului și își asumă riscurile de credit și valutar. În legislația rusă, factoringul este înțeles ca un acord de finanțare pentru cesiunea unei creanțe bănești.


Forfaiting (în engleză, forfeiting) este o formă de împrumut pentru tranzacții economice străine sub forma achiziției de la un exportator de cambii acceptate de importator. În forfaiting, vânzătorul cedează creanțele sale față de cumpărător unei anumite instituții de credit. Vânzătorul cumpără întreaga sumă dintr-o dată minus dobânda. În acest caz, cumpărătorul de bunuri își lichidează obligațiile de datorie cu o tranșă obișnuită (de obicei semestrială). Forfaitarea diferă de contabilizarea obișnuită a facturilor de către bănci prin faptul că implică transferul tuturor riscurilor aferente unei obligații de datorie către cumpărătorul său - forfaiter. Forfaitingul vă permite să reduceți creanțele vânzătorului, să îmbunătățiți structura bilanţului și să acceleraţi rotaţia capitalului. Deși confiscarea este mai costisitoare decât un împrumut bancar, stabilizează ratele creditelor și simplifică procesarea cesiunii cambiilor și a altor creanțe.


În conformitate cu Convenția privind factoringul internațional, adoptată în 1988. Institutul Internațional unificarea dreptului privat, o operațiune este considerată factoring dacă îndeplinește cel puțin două dintre cele patru criterii: 1) prezența creditării sub formă de rambursare anticipată a creanțelor; 2) management contabilitate furnizor, în principal contabilitatea vânzărilor; 3) încasarea datoriilor sale; 4) asigurarea furnizorului împotriva riscului de credit. În același timp, într-un număr de țări
factoringul include în continuare contabilizarea facturilor - operațiune care satisface doar unul, primul dintre criteriile specificate.


Instituțiile financiare care furnizează servicii de factoring sunt numite firme de factor. Acestea sunt create de cele mai mari bănci (sau băncile însele îndeplinesc funcțiile de firme de factor, ceea ce asigură o fiabilitate ridicată a tranzacțiilor de factoring și costuri minime pentru clienți.


Factoringul este aplicabil numai contractelor de vânzare pe termen scurt recurente în mod regulat. Principalul avantaj al contractelor pe termen scurt recurente în mod regulat față de cele pe termen lung este că primele facilitează decizii adaptative, consecvente.


Factoringul este benefic atât pentru furnizor, cât și pentru cumpărător și pentru banca de factori. Venituri suplimentare și beneficii pentru furnizor asociate serviciilor de factoring.


În practica mondială, există următoarele tipuri de operațiuni de factoring:


Achizitionarea de facturi cu reducere si cu plata catre factor;


Acceptarea de către companie - factor a tuturor operațiunilor de contabilizare a vânzărilor companiei cu ținerea tuturor conturilor debitorilor acesteia și încasarea datoriilor;


– asigurarea unei garanții de plată integrală a mărfurilor chiar dacă cumpărătorul întârzie sau nu plătește deloc datoria.


Factorizarea oferă furnizorului următoarele avantaje:


Decontarea anticipată a creanțelor;


Scutirea de riscul de neplata;


Simplificarea structurii bilanţului;


Economii la costuri administrative și contabile.


În practica mondială, companiile de factoring, de regulă, sunt create sub formă de filiale ale unor bănci mari. Acest lucru se datorează faptului că operațiunile de factoring necesită mobilizarea unor fonduri semnificative, pe care companiile de factoring le primesc de la „băncile-mamă” în condiții preferențiale de creditare. Fondurile proprii ale companiilor de factoring reprezintă de obicei nu mai mult de 30% din resursele lor.


În operațiunile de factoring sunt implicate trei părți: 1) un factor intermediar, care poate fi, după cum s-a menționat mai sus, departamentul de factoring al unei bănci sau al unei companii specializate de factoring; 2) client (furnizor de bunuri) - industrial sau societate comercială, care a încheiat un acord cu factorul intermediar; 3) cumpărătorul mărfurilor.


În Rusia, activitățile de factoring sunt reglementate de capitolul 43 din Codul civil al Federației Ruse „Finanțarea împotriva cesiunii unei creanțe bănești”. Artă. 824 din Codul civil al Federației Ruse stabilește că, în baza unui acord de finanțare pentru cesiunea unei creanțe bănești, o parte (agent financiar) transferă sau se angajează să transfere celeilalte părți (client) fonduri pentru a compensa creanța bănească a clientului. (creditor) unui terț (debitor), care decurg din furnizarea de bunuri de către client, prestarea de lucrări sau prestarea de servicii către un terț, iar clientul cedează sau se obligă să cedeze această creanță bănească agentului financiar. În consecință, furnizarea de fonduri sub formă de rambursare anticipată a creanțelor este o caracteristică definitorie a activităților de factoring. Aceste norme ale Codului civil al Federației Ruse se aplică numai tranzacțiilor de finanțare în temeiul cesiunii dreptului de creanță și nu tranzacțiilor de colectare.


Conform dreptului civil, băncile și alte organizații de credit, precum și altele organizatii comerciale care au licenţă pentru a desfăşura activităţi de acest tip.


Factorizarea poate fi de două tipuri: deschisă și închisă.


Open factoring este un tip de factoring în care plătitorul (debitorul) este notificat că furnizorul (clientul) a atribuit creanța unui factor intermediar. Debitorul efectuează plata direct către intermediar.


Factoringul închis sau confidențial și-a primit numele datorită faptului că este o sursă ascunsă de fonduri pentru creditarea vânzărilor furnizorului, întrucât cumpărătorul nu este deloc conștient de atribuirea creanței furnizorului către factorul intermediar. În acest caz, debitorul efectuează plăți cu furnizorul însuși, care, după primirea plății, trebuie să transfere partea corespunzătoare din aceasta către societatea de factoring pentru rambursarea împrumutului.


Acordul dintre client și factorul intermediar poate prevedea dreptul de regres sau dreptul factorului de a returna clientului facturile neplătite cu obligația de a rambursa împrumutul. În practica mondială, factoring-ul cu drept de regres este rar utilizat - companiile de factoring, de regulă, își asumă întregul risc de neplată de către cumpărător.


Temeiul juridic al relației dintre factorul intermediar și client este un acord care definește creanța bănească - subiectul cesiunii, tipul de factoring, termenul acordului, dacă factorul are drept de regres față de client, cuantumul creditului de factoring și comisionul pentru furnizarea acestuia, obligațiile intermediarului de a asigura servicii aditionale, cuantumul comisionului intermediarului, dreptul intermediarului la cesiunea ulterioară a creanțelor, alte drepturi și obligații ale părților, garanții de îndeplinire a obligațiilor asumate de părți și răspunderea financiară pentru încălcarea acestora, procedura de întocmire a documentelor și alte conditii la latitudinea partilor.


Implementarea unei tranzacții de factoring este precedată de o muncă analitică serioasă a factorului pentru evaluarea riscurilor. După ce a primit cererea furnizorului, societatea de factoring sau banca efectuează lucrări preliminare, ca în cazul acordării unui împrumut obișnuit: evaluează cuprinzător bonitatea clientului, domeniul de activitate al acestuia, tipurile de produse, posibilitatea de a le vinde pe piață, structura si durata creantelor, solvabilitatea principalilor cumparatori si produse. Dacă decizia este pozitivă, factorul intermediar încheie un acord cu clientul. Acordul poate prevedea atât împrumuturi unice către client, cât și obligația factorului de a credita vânzările clientului pe o anumită perioadă de timp. În acest din urmă caz, se stabilește o sumă maximă a împrumutului de factoring.


Factoringul, datorită avantajelor sale, a câștigat deja poziții semnificative pe piețele financiare occidentale. În același timp, băncile joacă un rol major în dezvoltarea factoring-ului. Aproape toate băncile mari au sucursale specializate de factoring.


În Rusia, operațiunile de factoring nu sunt utilizate în prezent de bănci, ceea ce se datorează riscurilor prohibitiv de ridicate ale implementării lor, din cauza naturii masive a neplăților în economie și a situației financiare dificile a producătorilor de mărfuri. Consecința acestui fapt este furnizarea de bunuri (lucrări, servicii) pe bază de plată în avans, precum și natura predominant financiară, mai degrabă decât de mărfuri, a cambiilor emise în circulație.


2.3. Servicii de încredere ale băncilor și tipurile acestora


Operațiunile de încredere sunt operațiuni de încredere pe care băncile le oferă clienților lor - persoane juridice și persoane fizice - sub formă de diverse servicii. Astfel de operațiuni se desfășoară pe baza unui acord de constituire a unui trust.


Serviciile de încredere includ gestionarea proprietăților imobiliare și a altor active, formarea și administrarea unui portofoliu de investiții, acceptarea valorilor pentru păstrare, administrarea proprietății în calitate de tutore al unui proprietar incapabil, soluționarea creanțelor creditorilor împotriva unei companii în faliment. , și administrarea proprietății în baza unui testament. Membrii trustului sunt după cum urmează.



Fondator al trustului, acestea. proprietar al proprietății sau al drepturilor de proprietate, pe care le transferă spre administrare prin împuternicire mandatarului. Fondatorul unui trust poate fi orice persoană fizică sau entitate, inclusiv organ puterea statului sau conducere, întreprindere, instituție, public, religios, organizatie caritabila, precum și o persoană fizică sau juridică străină, apatrid, organizație internațională.



Administrator - Aceasta este o persoană juridică sau fizică care își asumă funcțiile de administrare a proprietății în condițiile prevăzute în contractul de trust. Băncile care sunt interesate să dezvolte operațiuni de încredere acționează adesea ca administratori.



Beneficiar - Este orice persoană fizică sau juridică în favoarea căreia a fost încheiat un acord de constituire a unui trust. Beneficiarul trustului are dreptul de a primi venituri rezultate din dreptul de proprietate asupra proprietății transferate trustului fiduciarului, în limitele și în condițiile stabilite prin contractul de constituire a trustului. Decontatorul poate fi, de asemenea, un beneficiar al trustului.


Raporturile juridice asociate unui trust iau naștere ca urmare a constituirii unui trust pe baza unui acord asupra acestuia, încheiat între fondatorul trustului și trustee în favoarea beneficiarului.


La constituirea unui trust, fondatorul transferă proprietatea și drepturile de proprietate care îi aparțin ca proprietate către anumită perioadă mandatarului, iar mandatarul este obligat să exercite dreptul de proprietate asupra bunurilor care i-au fost încredințate numai în interesul beneficiarului. După intrarea în vigoare a contractului de trust, fondatorul nu are dreptul de a interveni în acțiunile mandatarului în gestionarea subiectului trustului. Mandatarul are dreptul exclusiv de a determina cursul de acțiune în exercitarea drepturilor și obligațiilor care decurg din actul fiduciar este în interesul beneficiarului. Totodată, acesta trebuie să acționeze cu bună-credință, evitând confuzia intereselor personale cu interesele fondatorului sau beneficiarului.


Fondatorului i se acordă dreptul de a verifica respectarea termenilor trustului. În acest scop, mandatarul este obligat să transfere fondatorului documentele necesare, precum și să îi prezinte bilanțuri și rapoarte privind acțiunile sale în cel mult o lună de la încheierea trimestrului corespunzător.


Dezvoltarea operațiunilor de trust va duce la crearea unor departamente speciale de trust în băncile mari. În băncile relativ mici, operațiunile de trust sunt încredințate angajaților individuali.


Băncile sunt interesate să îndeplinească funcțiile de administratori, deoarece au posibilitatea de a folosi resurse în plus față de propriile lor și atrase prin depozite și împrumuturi interbancare, venituri suplimentare la costuri relativ mici pentru efectuarea operațiunilor de încredere și extinde semnificativ relațiile cu clienții și alte bănci datorită diversificării serviciilor şi extinderii serviciilor bancare corespondente.relaţii.


Interesul deosebit al băncilor în operațiunile de trust constă în faptul că băncile investesc capitalul care le este încredințat în acțiuni și obligațiuni ale unor companii mari, consacrate, foarte profitabile. În acest caz, venitul primit este împărțit cu fondatorul trustului.


Dorința de a dezvolta încredere și alte operațiuni fiduciare este demonstrată atât de persoane juridice, cât și de persoane fizice - clienții băncii. Operațiunile de încredere efectuate de bănci pentru persoane fizice includ executarea testamentelor, tutela și alte funcții.


Băncile stochează diverse valori fără utilizarea lor activă și gestionează proprietatea persoanelor fizice.


Cea mai caracteristică caracteristică aici este gestionarea portofoliului de valori mobiliare. Băncile analizează starea acestui portofoliu, vând și cumpără noi titluri. Cert este că gestionarea unui portofoliu pentru o singură persoană este dificilă și adesea imposibilă, deoarece aceasta necesită informații sistematice despre emitenții de valori mobiliare. Băncile acumulează astfel de informații și oferă cele mai eficiente soluții de investiții.


Unul dintre tipurile de servicii de încredere este menținerea unui registru al acționarilor. Băncile au o dezvoltare destul de dezvoltată sistem informatic, fără de care este aproape imposibil de monitorizat starea pieței valorilor mobiliare. La ținerea registrului acționarilor, banca percepe un comision. Ca urmare, el primește venituri și informații extinse despre client. La rândul său, clientul, la încheierea unui contract, își reduce costurile, deoarece nu are nevoie să întrețină personal special și echipamente informatice adecvate. Mai mult, pentru ca o tranzacție de vânzare-cumpărare să fie valabilă și să aibă forță juridică, aceasta trebuie să fie înregistrată de o instituție financiară, în special de o bancă. Menținerea registrului include formarea acestuia pe baza rezultatelor subscrierii, contabilizarea modificărilor în componența proprietarilor pe baza rezultatelor mișcării acțiunilor și a altor titluri, acumularea dividendelor și a dobânzilor cu creditarea acestora în conturile de depozit corespunzătoare. Cu toate acestea, trebuie avut în vedere faptul că, în conformitate cu Legea societăților pe acțiuni, adoptată la 26 decembrie 1995, o societate cu peste cinci sute de acționari care dețin acțiuni ordinare este obligată să încredințeze ținerea registrului acționarilor unui registrator de specialitate.


Băncile care îndeplinesc funcțiile de depozitari pentru obligațiile guvernamentale pe termen scurt și de trezorerie efectuează în esență operațiuni de încredere. Posibilitățile trustului se extind datorită faptului că societățile pe acțiuni rusești, în urma experienței celor din Europa de Vest, creează sisteme de asigurarea pensiei, precum și împărțirea profitului pe lângă primirea de dividende. Scopul principal al organizării unor astfel de sisteme este suport material personalul companiei cu vârsta pre-pensionare sau de pensionare, stimulente pentru mai mult performanta ridicata forța de muncă, reducerea fluctuației personalului, asigurarea lucrătorilor în caz de dizabilitate, facilitarea participării la managementul întreprinderii. Sistemele de stimulare a angajaților pot lua diferite forme, dar sarcina departamentelor de încredere ale băncilor comerciale în acest caz este de a investi fondurile monetare (de pensii) generate de diverse sisteme stimulare. În acest caz, departamentele de trust bancare pot lua în considerare sumele care sunt datorate fiecărui angajat și le pot plăti bani conform acordului de trust. De exemplu, dacă acesta din urmă asigură asigurări, atunci departamentul de încredere achiziționează polițe de asigurare individuale pentru fiecare angajat prin contribuții de la angajator.


Promițătoare este cooperarea băncilor prin operațiuni de trust cu fonduri de pensii private, care sunt create pentru a oferi populației servicii suplimentare de pensii pe lângă pensiile plătite din fondul de pensii de stat. Astfel de fonduri vor folosi și serviciile departamentelor fiduciare ale băncilor comerciale, încredințându-le acestora din urmă fondurile pentru administrare. Deoarece fondurile au rezerve pe termen lung, le vor investi în titluri de valoare. Băncile pot oferi servicii de intermediar calificat pentru gestionarea portofoliului de valori mobiliare al unui fond, așa cum se face de mult timp în multe țări occidentale.


Alături de cele de mai sus, sunt posibile următoarele tranzacții de încredere cu valori mobiliare:


– intermediere în organizarea emisiunii și plasării inițiale a valorilor mobiliare;


– depozitarea, protecția, transportul și expedierea valorilor mobiliare în numele;


– returnarea (parțială sau integrală) a obligațiunilor care pot fi revendicate sau a acțiunilor preferentiale în cazul retragerii acestora de către emitent înainte de scadență;


– rambursarea titlurilor de creanță la scadență;


– conversia acțiunilor preferențiale și a obligațiunilor în acțiuni ordinare;


– utilizarea drepturilor de cumpărare a titlurilor de valoare derivate, acordând acționarilor un drept preferențial de a cumpăra acțiuni ale companiei;


– înlocuirea valorilor mobiliare în cazul în care acestea sunt deteriorate, furate, pierdute etc., inclusiv procedurile legale, documentare și organizatorice legate de înlocuirea acestora;


– înlocuirea titlurilor de valoare la schimbarea denumirii societate pe actiuni;


– schimbul de valori mobiliare în timpul divizării unei companii (de exemplu, acțiuni veche companie opțional asupra acțiunilor oricăreia dintre mai multe companii noi formate din aceasta). Schimbul de valori mobiliare în timpul fuziunii de societăți (acțiuni ale uneia dintre vechile societăți cu acțiuni ale celei noi formate ca urmare a fuziunii);


– implementarea unei oferte de licitație (o ofertă publică de achiziție a unui pachet de control într-o societate pe acțiuni prin cumpărarea acțiunilor acesteia la o dată stabilită la un anumit preț, adesea mai mare decât prețul pieței);


– „Spin-off” (separare de companie unitate structuralăși crearea unei noi societăți pe acțiuni pe baza acesteia);


– reinvestirea dividendelor din titluri, precum și a veniturilor primite din creșteri ale valorii de piață, alte forme de utilizare a veniturilor din titluri (creditarea în anumite conturi, efectuarea anumitor cheltuieli). Crearea și utilizarea rezervelor împotriva eventualelor pierderi ale titlurilor de valoare;


– plasarea titlurilor de valoare ca garanție și mediere în aceasta;


– acordarea și primirea de împrumuturi cu titluri de valoare;


– intermedierea în asigurarea riscurilor asociate valorilor mobiliare și tranzacțiilor cu acestea;


– implementarea procedurilor prevăzute de lege pentru consemnarea legală a faptului de neplată a titlurilor de creanță, precum și a încasării ulterioare a obligațiilor bănești restante. Organizarea protestului de lege;


– acționează ca agent de plăți și schimb de valori mobiliare;


– îndeplinirea funcțiilor de mandatar pentru o emisiune de obligațiuni. Veniturile băncii din operațiuni de trust sunt stabilite sub formă de comisioane pe bază contractuală.


Comisionul poate fi stabilit după cum urmează:


– contribuție trimestrială sau anuală sub formă de procent din suma principală;


– contribuție sub formă de dobândă din suma principală după încetarea contractului de trust;


– deduceri regulate, o dată pe trimestru sau pe an, din veniturile din trust. Tranzacțiile de încredere sunt contabilizate în bilanțul băncii; veniturile primite ca urmare a tranzacțiilor de încredere sunt incluse în suma totală a veniturilor și, prin urmare, participă la formarea profitului bilanţului băncii.


Concluzie


Ca urmare a finalizarii munca de curs Se pot trage următoarele concluzii și concluzii.


Serviciile financiare sunt servicii de intermediere financiară și, adesea, și/sau credit. Exemple de organizații care furnizează servicii financiare sunt băncile, băncile de investiții, companiile de asigurări și leasing, companiile de brokeraj și multe alte companii.


Astăzi, în contextul dezvoltării pieței de mărfuri și al apariției pieței financiare, structura sistemului bancar se schimbă dramatic. Apar specii noi institutii financiare, noi instrumente de credit și metode de deservire a clienților. Căutarea formelor optime de dispozitiv este în curs de desfășurare sistemul de creditare, un mecanism de funcționare eficient pe piața de capital, noi metode de servicii structuri comerciale. Crearea unei infrastructuri bancare durabile, flexibile și eficiente este una dintre cele mai importante sarcini ale reformei economice în Rusia. Sarcina este complicată de faptul că, pe lângă dificultățile pur economice, se adaugă dificultăți sociale: the cadrul legislativ; criminalitatea rampantă în țară – drept consecință – dorința structurilor mafiote de a prelua o afacere atât de profitabilă în condiții de inflație precum cea bancară; dorința majorității bancherilor de a obține profituri imediate - ca urmare - dezvoltarea unei singure linii de activitate, ceea ce duce la amenințări de faliment ale băncilor individuale și la crize ale sistemului bancar în ansamblu (nebunia pentru depozitele private de anul trecut, prăbușirea pieței de creditare interbancară în acest an etc.)