Acasă Blog de afaceri Programele de analiză financiară și economică includ: Program de analiză a stării financiare a unei întreprinderi

Programele de analiză financiară și economică includ: Program de analiză a stării financiare a unei întreprinderi

ANALIZA CAPACITĂȚILOR DE BAZĂ ȘI MIJLOACE DE EXPANSARE A LOR ÎN PRODUSE SOFTWARE PENTRU ANALIZA FINANCIARĂ

Specialitatea: Economie și managementul economiei naționale

Direcția: Economie, organizarea și managementul întreprinderilor, industriilor, complexelor (comunicații și informații)

Articolul conține o prezentare generală a produselor software utilizate în practică pentru a efectua o analiză financiară a stării unei întreprinderi. Sunt descrise două grupuri de criterii pentru compararea produselor software, care sunt identificate de experții moderni. Un al treilea grup de criterii a fost format pentru compararea sistemelor software, care se bazează pe descrierea programelor de către dezvoltatori. O comparație a produselor software „INEK-AFSP”, „Expert de audit”, „Alt-Finance” a fost efectuată în funcție de grupuri și criterii selectate.

Sunt descrise caracteristicile utilizării programelor, sunt notate avantajele

si dezavantaje. Au fost aduse completări la sistemul de clasificare a proprietăților și criteriilor produselor software.

Articolul oferă o prezentare generală a software-ului utilizat în practică pentru o analiză financiară a companiei. Descriem două grupuri de criterii pentru compararea produselor software care disting experții moderni. A format al treilea grup de criterii pentru compararea sistemelor software, care se bazează pe descrierea dezvoltatorilor de software. O comparație de software, „INEC-AFSP”, „Expert de audit”, „Alt-Finance” pentru grupuri și criterii selectate. Capacitățile programelor de aplicație au remarcat avantajele și dezavantajele. Completări la sistemul de clasificare a proprietăților și criteriilor pentru produsele software.

Cuvinte cheie: programe de analiză financiară și pachete software, compararea programelor de analiză financiară, clasificarea proprietăților programelor de analiză financiară, revizuirea produselor software de analiză financiară, criterii de comparare a programelor de analiză financiară, capabilități de bază ale pachetelor software, mijloace de extindere a capabilități ale pachetelor software, bloc de capabilități suplimentare.

Cuvinte cheie: programe și sisteme software de analiză financiară, compararea programelor de analiză financiară, clasificarea proprietăților programelor de analiză financiară, revizuirea software-ului de analiză financiară, criteriile de comparare a software-ului de analiză financiară, capacitățile de bază ale sistemelor software, mijloace de îmbunătățirea capacităților de bază ale sistemelor software, un bloc de capabilități suplimentare.

Analiza financiară este o parte integrantă a planificării

activitatea întreprinderii, analiză activitati curente, studiind parametrii și coeficienții cheie care oferă o imagine obiectivă situatie financiaraîntreprinderilor și, prin urmare, economisirea timpului alocat analizei este de mare importanță.

Pentru a simplifica procedurile de calcul și a economisi timp, există produse software care vă permit să evaluați starea financiară a unei întreprinderi, să efectuați analize comparative, să calculați rapoarte, să identificați principalele tendințe în dezvoltarea acesteia, să calculați rentabilitatea unei întreprinderi, standarde de bază pentru planificare și prognoză și evaluarea bonității.

Scopul acestui articol este de a oferi scurtă recenzie produse software utilizate pentru a efectua analize financiare la o întreprindere, pentru a le compara în funcție de anumite criterii (proprietăți), pentru a lua în considerare avantajele și dezavantajele, pentru a identifica noi proprietăți pentru comparare care ar reflecta mai pe deplin capacitățile produsului și ar facilita procesul de comparare a produselor .

În prezent, pe piață există multe produse software. Și printre cele mai comune, dezvoltate specialiști ruși, includ: „Alt-Finance”, „Alt-Invest” - dezvoltat de compania de cercetare și consultanță „ALT”, „Audit Expert” - dezvoltat de compania „Pro-Invest Consulting”, „Investor”, „Analyst”, „AFSP” -

dezvoltat de compania „INEK”, „FinEkAnalysis”, produse software din seria „Intalev” (de exemplu, „Intalev: Corporate Finance”, „Intalev: Buget Management”, „Intalev: Business Processes”), „Financial Analysis” , „Analiză financiară: Prof + evaluare afaceri”, „Analiză financiară: Prof”, „Analiza investițiilor 1.6”. Printre cele străine se numără COMFAR (Computer Model for Feasibility Analysis and Reporting) și PROPSPIN (Project Profile Screening and Pre-Appraisal Information System), creat la UNIDO - Organizația Națiunilor Unite pentru Dezvoltare Industrială. Lista de produse poate fi extinsă pentru o lungă perioadă de timp.

Un număr atât de mare de produse software ridică alegeri dificile pentru liderii organizaționali care doresc să aleagă produsul optim pentru afacerea lor. Problema alegerii este complicată și de companiile de software în sine. Descrierile lor de programe sunt greu de comparat: adesea aceleași capacități sunt numite diferit sau, dimpotrivă, termeni diferiți corespund în esență acelorași caracteristici. Să vedem cum se manifestă acest lucru folosind exemple ale celor mai populare programe de analiză financiară.

Produsele „Alt-Finance”, „Audit Expert” și „AFSP” sunt dezvoltate pentru analiză starea financiaraîntreprinderilor. Informațiile inițiale pentru analiză sunt datele din formularele de raportare financiară. Produsele software vă permit să analizați starea întreprinderii. Analiza se realizează în domenii precum structura bilanţului, stabilitatea financiară, lichiditatea, cifra de afaceri, profitabilitatea, rentabilitatea, analiza eficienţei muncii etc. Toate rezultatele calculelor sunt afișate sub formă de tabele și diagrame. După efectuarea unor setări ale programului, rezultatele muncii lor (calculele) pot fi afișate în rusă și engleză.

Această descriere a sistemelor software de mai sus este foarte vagă; este mai mult o introducere a produsului decât descriere detaliata. Acționând ca un manager al oricărei întreprinderi, aceste date pentru a selecta produs software puţini. O idee mai exactă a produsului se va forma dacă selectați și formalizați criteriile de comparație. În practica actuală a analizei financiare, experții disting două blocuri funcționale: capacitățile de bază ale sistemului și instrumentele de extindere a capacităților de bază. Experții oferă un tabel care compară produsele software în funcție de proprietățile pe care le evidențiază (Tabelul 1), în care prezența unei anumite proprietăți într-un program va fi indicată prin „+”, absența „-”, „*” - acest factor trebuie discutat cu unele rezerve.

Tabelul 1 - Comparația produselor software în funcție de capabilitățile de bază și _____________ mijloace de extindere a capabilităților de bază _____________

Caracteristici de bază

Introducerea automată a datelor din programe și fișiere de contabilitate 1x1 + + +

Verificarea acurateței și corectitudinii datelor inițiale introduse + + +

Aducerea datelor pentru diferite perioade de timp într-o singură formă comparabilă + + +

Reevaluarea elementelor din bilanţ pentru a le aduce datele la valori reale - + -

Prelucrarea situațiilor financiare ale altor țări - + +

Analiza lichidității, rentabilității, pragului de rentabilitate ++

Efectuarea analizei orizontale și verticale ++

Funcții implementate ale metodelor de analiză reglementate + + *

Comparația indicatorilor financiari cu standardele ++ *

Valorile indicatorului de prognoză - + -

Formarea opiniilor experților pe baza rezultatelor analizei + + *

Exportarea rezultatelor analizei în alte programe ++

Crearea de noi formulare pentru introducerea datelor inițiale - + +

Instrumente pentru descrierea noilor indicatori calculați pentru implementarea propriilor metode de analiză - + +

Comparația valorilor indicatorilor financiari cu indicatorii situațiilor contabile oficiale ale întreprinderilor lider din industrie - + -

Clasamentul întreprinderilor ++

Capacitățile de bază sunt primul bloc și sunt mai importante pentru analiștii financiari. Include principalele capabilități și proprietăți ale sistemelor software de analiză financiară. De exemplu, introducerea automată a datelor inițiale, capacitatea de a efectua analize exprese și capacitatea de a exporta rezultatele obținute atunci când lucrați cu programul.

Al doilea bloc este instrumentele pentru extinderea capabilităților de bază ale sistemului, care sunt responsabile pentru capacitatea sistemului de a personaliza și dezvolta în funcție de cerințele utilizatorului și clientului. De aceea, dezvoltatorii încearcă în prezent să flexibilizeze majoritatea programelor și să le echipeze cu instrumente care să permită utilizatorului, indiferent de dezvoltator, să îmbunătățească și să suplimenteze sistemul. Astfel de instrumente includ, de exemplu, adăugarea de noi algoritmi de calcul, îmbunătățirea funcționalității etc.

Să luăm în considerare modul în care capacitățile de bază și mijloacele de extindere a acestora se manifestă în programele de analiză financiară.

După cum știți, analiza financiară se bazează pe date din situațiile financiare standard ale organizațiilor. Toate produsele enumerate în introducere vă permit să introduceți datele manual. Prin urmare, un indicator semnificativ și unul dintre primii pentru majoritatea utilizatorilor este capacitatea de a importa date din programele de contabilitate.

Astfel, cel mai popular program „INEK:AFSP” poate „știi cum” ușor și simplu să accepte datele de raportare de la „1C: Contabilitate”, iar în toate celelalte cazuri este necesară o configurație suplimentară. Pachetele software Alt Finance și Audit Expert pot descărca automat date de raportare din programe de contabilitate precum 1C:Enterprise, Info-Accountant, Parus, INFIN-Accounting. Toate sistemele pot fi configurate pentru a încărca date din fișierele txt. Acest lucru face posibilă importarea datelor atât din orice program de contabilitate, cât și din propriile dezvoltări.

Introducerea manuală a unor cantități mari de date este direct asociată cu erori. Este necesar să se verifice corectitudinea datelor de intrare introduse. Prin urmare, toate programele sunt echipate cu această funcție

verificarea soldului aritmetic. Dar, în acest caz, avantajul „Expert de audit” este tocmai că programul vă permite să vă creați propriile reguli pentru verificarea datelor introduse.

Despre posibilitatea de a lucra cu programul tipuri diferite formulare de raportare, faptele spun că, de exemplu, ALT Finance a implementat capacitatea de a analiza formulare de raportare din 1995 până în prezent. Puteți seta orice interval pentru analiză. Puteți crea diferite combinații de durate de interval. „AFSP” a implementat capacitatea de a analiza formularele de raportare din 1991 până în prezent, iar „Expert de audit” din 1994 până în prezent.

Un avantaj serios al unui număr de programe este capacitatea

analiza formularelor de raportare ale țărilor CSI. Pentru „ALT – Finanțe” există

versiunile sale specializate, care țin cont de particularitățile formularelor de raportare din Belarus și Ucraina și permit analiza acestor forme. „Expert de audit” este mai avansat în acest sens; implementează capacitatea de a analiza formele de raportare din Rusia, Belarus, Uzbekistan și Ucraina în program unificat. Produsul AFSP nu are o astfel de oportunitate.

Mecanismele și metodele de realizare a analizei financiare la întreprinderea care utilizează produsele sunt aproape aceleași, dar există și diferențe. De exemplu, „ALT - Finanțe” este singurul program prezentat care, pe lângă orizontală și comparativă, realizează și analize verticale, precum și analiza factorială a indicatorilor de lichiditate, profitabilitate și profitabilitate. Cu toate acestea, „Expert Audit” are avantajul de a putea „dezvălui” contabilitatea analitică pentru componentele activelor permanente și curente, precum și „dezvăluie” pentru componentele conturilor de plătit. Algoritmi pentru analiza lichidității, pragului de rentabilitate și profitabilității sunt implementați în toate programele luate în considerare.

Destul de mult factor important Un alt factor important în alegerea unui produs software este utilizarea anumitor tehnici reglementate de către produs.

„INEK” și „Expert în audit” fac posibilă utilizarea unei liste mari de tehnici de analiză recomandate de agențiile guvernamentale, precum și de instituțiile financiare nestatale. Acestea sunt metode de analiză a guvernului întreprinderi unitare(TUP), tehnici analiză cuprinzătoareîntreprinderi cu o cotă de Moscova și evaluare activele nete OJSC, metode ale FSDN și FSFO, metode de identificare a semnelor de faliment fictiv sau deliberat și de evaluare a bonității debitorului. Metodele reglementate nu au fost implementate în ALT Finance, adică. metode recomandate de agențiile guvernamentale și instituțiile neguvernamentale. Cu toate acestea, avantajul acestui program este că implementează un algoritm pentru calcularea valorii activelor nete, implementează un algoritm pentru probabilitatea de faliment și algoritmi pentru calcularea unor indicatori folosind metodologia FSDN.

Metodele de comparare a valorilor indicatorilor financiari cu standardele sunt implementate în INEC și Audit Expert. Valorile recomandate și intervalele de indicatori sunt stocate în programe. „INEK” are doar două gradații de valori (corespunzătoare și necorespunzătoare celor recomandate). Și în „Expert de audit” există patru astfel de indicatori - normal, satisfăcător, rău și critic.

Aproape fiecare lider al unei organizații este interesat sau chiar important să „vadă” viitorul organizației lor. „Expert în audit” oferă această oportunitate prin prezicerea valorilor indicatorilor cu mai multe perioade în avans.

Vom descrie mai detaliat mijloacele de extindere a capabilităților de bază ale produselor comparate.

Mare importanță pentru mulți manageri de afaceri are

capacitatea de a compara indicatorii financiari ai întreprinderii dumneavoastră cu situațiile financiare ale altor întreprinderi concurente din aceeași industrie. Această oportunitate este oferită de sistemul „Expert de audit”. Baza de date generată, constând din indicatori ai rapoartelor contabile oficiale și organizate pe industrii ale întreprinderilor, este conținută pe site-ul web al dezvoltatorului pachetului software - (www.pro-invest.com/it).

Pentru șefii autorităților controlat de guvernși holdingurile, una dintre sarcinile importante este împărțirea în grupuri a întreprinderilor aflate sub controlul lor. Toate pachetele software oferă această oportunitate; permit clasarea după indicatori financiari. Dar numai „Expert în audit” vă permite să vă creați propriile criterii și reguli de clasare.

Dar, ca și capabilitățile de bază, a doua secțiune a tabelului - mijloace de extindere a capabilităților de bază pot fi completate, ghidate de informațiile de la dezvoltatorii de produse software. Și anume, vom adăuga două puncte - disponibilitatea algoritmilor de calcul și flexibilitatea interfeței cu utilizatorul.

În ceea ce privește disponibilitatea algoritmului de calcul, acest indicator reflectă capacitatea produsului software de a se dezvolta. În ceea ce privește extinderea și rafinarea capabilităților de bază, „Expert de audit” și „ALT - FINANȚE” au avantaje semnificative față de programul INEC; posibilitatea de extindere este cea care arată cât de flexibil este produsul software, cât de mult poate fi dezvoltat. , completat și ajustat de utilizator la organizația sa. Este imperativ să se țină cont de nivelul profesional al persoanei care va finaliza pachetul software. În ceea ce privește produsele „ALT – Finanțe” și „Expert Audit”, aceasta produse deschise iar utilizatorului i se oferă libertate totală de acțiune. Cu toate acestea, fiecare dintre ele are propria „deschidere”.

Deschiderea și adaptabilitatea produsului software Alt-Finance oferă utilizatorului posibilitatea de a face modificări în mod independent programului, ținând cont de cerințele sau condițiile specifice ale acestuia. Astfel, fără a implica un dezvoltator, utilizatorul poate schimba independent indicatorii calculați. În plus, în programe pot fi introduse indicatori, forme tabelare și diagrame, coeficienți fără restricții. Utilizatorul poate seta și elimina independent modul de protecție pentru formulele de calcul. În „Expert de audit” algoritmul de calcul este disponibil și pentru vizualizare. „Tabelele de utilizatori” suplimentare pot fi adăugate la program. De asemenea, puteți seta coeficienți și indicatori suplimentari fără restricții. Pachetul software AFSP este, dimpotrivă, un produs software complet închis. Utilizatorul nu poate schimba formulele de calcul. Astfel de modificări și modificări pot fi făcute numai de dezvoltator. Formulele de calcul nu sunt disponibile pentru vizualizare. Este posibil să creați și să introduceți o decontare suplimentară

diagrame și indicatori. Dar numai datele din formularele de raportare pot fi folosite. Nu puteți introduce informații inițiale suplimentare.

Pe lângă funcționalitatea standard a programelor, interfața cu utilizatorul joacă un rol critic. La urma urmei, comoditatea și claritatea interfeței determină viteza de lucru a personalului cu produsul, ușurința de a percepe informațiile și căutarea rapidă a acesteia. În acest caz, fiecare dezvoltator și-a ales propria cale. De exemplu, interfața programului ALT-Finance este un registru de lucru, care constă din foi cu tabele de calcul și diagrame. Navigarea prin tabele și diagrame se realizează automat atunci când se utilizează meniul de lucru.

Interfața „AFSP” este implementată ca un sistem de casete de dialog. Ceea ce este, de asemenea, destul de convenabil și clar, deși dacă deschideți un număr mare de ferestre, pot apărea probleme cu găsirea informațiilor necesare. Aici sunt create casete de dialog pentru introducerea și descrierea atât a datelor sursă, cât și a datelor individuale.

Dezvoltatorii interfeței „Expert în audit”, precum dezvoltatorii „AFSP”, au urmat calea creării casetelor de dialog. Toate datele inițiale și rezultatele finale sunt prezentate sub formă de tabele.

Dar produsele software au și caracteristici care nu pot fi clasificate nici ca capabilități de bază, nici ca mijloace de extindere a capacităților de bază. De exemplu, oferirea utilizatorilor de asistență tehnică și întreținere a unui produs software sau disponibilitatea unei versiuni de rețea a produsului sau capacitatea de a personaliza produsul (interfața produsului) pentru utilizator, pentru a-i face mai convenabil să lucreze . Astfel de proprietăți joacă un rol important atunci când alegeți un pachet software. Cu toate acestea, autorii care compară sisteme software în articolele lor evidențiază doar două blocuri funcționale, iar acest lucru este de înțeles, deoarece pentru analiștii financiari (și alcătuiesc un număr mai mare de utilizatori), funcționalitatea sistemului este importantă în ceea ce privește numărul de algoritmi de calcul, numărul de tehnici de analiză implementate etc. Iar autorii nu scriu practic nimic despre capacitățile necesare unui utilizator practic atunci când alege programe. Ele sunt menționate doar de companiile de dezvoltare pe site-urile lor oficiale, atunci când descriu sau prezintă produse software.

După ce am combinat astfel de capabilități, vom numi grupul lor al treilea bloc - un bloc de capabilități sau proprietăți suplimentare ale produselor software. Acest nou concept este introdus pentru a crea o idee mai completă și mai precisă a produsului software; este inclus în complexul cu cele două blocuri menționate mai sus. Acest bloc va oferi informații despre funcționalitatea produsului, reprezentată nu numai de algoritmi, tehnici și capacități de extindere a produsului, ci și din punct de vedere al ușurinței în utilizare a produsului.

Astfel, după ce au studiat informații de pe site-urile web ale dezvoltatorilor programelor în cauză, analizând informații despre utilizatori

programe, diverse publicații pe tema cercetării, putem spune că blocul de capabilități suplimentare ar trebui să includă următoarele proprietăți ale produselor software: 1) prezența unei chei de licență pentru pachetul software; 2) disponibilitatea unei versiuni de rețea a produsului (pentru organizații mari); 3) necesitatea de a configura sau instala software suplimentar; 4) disponibilitatea suportului tehnic și întreținerea produsului în timpul utilizării acestuia; 5) luând în considerare factorul de siguranță al produsului.

Urmând exemplul specialiștilor care au fost implicați în selecția proprietăților pentru compararea produselor software, vom întocmi un tabel similar pentru un bloc de capabilități suplimentare în raport cu sistemele software discutate în articol (Tabelul 2).

Tabelul 2 - Comparația produselor software în funcție de adițional

oportunități

Caracteristici suplimentare(proprietăți) INEC-AFSP Aiyoi Ekhreg! Alt-Finanțe

Disponibilitatea unei chei de licență + + +

Cerința de a instala software suplimentar (dacă există un shell Windows) - - -

Versiunea de rețea a produsului + + +

Documentare și suport tehnic + + +

Securitate software (securitate) - diagnosticare a încărcării complexe și protecție împotriva programelor de viruși ++

Informațiile prezentate astfel nouă, utilizatorilor produsului software, fac posibilă alegerea rapidă în favoarea unui anumit produs.

Să trecem la o descriere mai completă a proprietăților comparate ale produselor în cauză, precum și la rațiunea pentru care exact astfel de proprietăți au fost adăugate noului al treilea bloc.

Odată cu dezvoltarea tehnologiei informației și numărul tot mai mare de utilizatori echipamente informatice Factorul de securitate al produsului software și factorul de luare în considerare a numărului de utilizatori devin mai importante. Securitatea software-ului este un punct cheie în dezvoltarea sa. Toți dezvoltatorii se concentrează asupra acestuia, deoarece stabilitatea, fiabilitatea și performanța produsului depind de acest factor. De asemenea, este important ca dezvoltatorii să țină cont de numărul de versiuni de produs achiziționate de utilizator, ca factor în „popularitatea” produsului, motiv pentru care o cheie de licență este furnizată cu majoritatea software-ului.

„ALT – Finanțe” rezolvă această problemă astfel: numărul de copii (instalații) de lucru simultan în cadrul organizației utilizatorilor poate fi nelimitat atât în ceea ce privește numărul de stații de lucru, cât și numărul de copii.

produs la fiecare loc de muncă. Cheia de securitate lipsește. Dar asta nu înseamnă că pachetul software este complet neprotejat. „AFSP” și „Expert în audit” sunt furnizate cu o cheie de securitate. Conexiunea „o cheie software de licență pentru o copie de lucru” a fost stabilită.

Vorbind despre securitatea produselor software, nu trebuie să uităm de compatibilitatea acestora cu diverse sisteme, deoarece un produs care nu este suportat sau creat pentru o utilizare mai puțin obișnuită. sistem de operare, ca urmare, va fi puțin solicitat. Produsele în cauză sunt implementate sub shell-ul Windows. Nu există nicio îndoială că aceasta este cea mai convenabilă opțiune pentru utilizator; după instalarea produsului, nu există probleme la încărcarea și lansarea acestuia. Astfel, „AFSP” și „Audit Expert” sunt un produs software independent, spre deosebire de „ALT - Finance”, care este implementat într-un mediu de foi de calcul. Microsoft Excel. În ciuda „independenței” „AFSP” și „Expert în audit”, acestea sunt dezvoltate conform standardelor de interfață Microsoft. Lucrul cu acestea nu necesită instalarea de software suplimentar, altul decât shell-ul Windows instalat. Deoarece ALT-Finance este implementat în mediul Microsoft Excel, prin urmare, acest mediu trebuie instalat pe computerul utilizatorului.

Prezența unei versiuni de rețea a produsului asigură o viteză mai mare de transfer de informații și accesibilitatea aproape fiecărui angajat al organizației la program. Fiecare dintre cele trei produse are o versiune de rețea, dar numai în pachetele AFSP și Audit Expert versiunea de rețea trebuie achiziționată și instalată, spre deosebire de ALT Finance, unde vine cu un pachet standard de instalare.

Și, probabil, una dintre principalele probleme pentru utilizator este disponibilitatea unei versiuni demo (pentru a se familiariza cu produsul) și disponibilitatea suportului tehnic și a documentației însoțitoare. Fiecare dintre programele luate în considerare are o versiune demo, care poate fi găsită cu ușurință pe Internet și descărcată. Astfel, utilizatorul poate să se familiarizeze cu produsul, să-l testeze pe propriile date, să evalueze ușurința introducerii informațiilor, să citească raportul compilat și să evalueze înțelegerea și accesibilitatea acestuia, să evalueze și interfața cu utilizatorul și multe altele. Documentația însoțitoare vine cu fiecare set de programe. Doar „AFSP” și „Expert în audit” includ un manual de utilizare în pachetul de livrare; programele conțin comentarii cu privire la calculele diferiților indicatori. Și pe lângă manualul de utilizare, ALT-Finance include Trusa de instrumente privind metodologia de realizare și evaluare a stării financiare a unei întreprinderi, este dat un exemplu de notă analitică.

Compararea proprietăților (criteriilor) considerate propuse

experți, precum și caracteristicile programelor de pe site-urile oficiale ale dezvoltatorilor, putem spune că Tabelul 1, în raport cu aceste programe, oferă departe de a fi o imagine completă în comparație. Deoarece dezvoltatorii multor pachete software, pe lângă proprietățile enumerate, se concentrează pe proprietăți și capabilități ale programelor lor, cum ar fi - crearea unei baze de date

valori recomandate atunci când lucrați cu programul, crearea de rapoarte privind funcționarea programului Limba engleză, generarea de rapoarte ale standardelor GAAP și IAS. În consecință, putem evidenția aceste proprietăți separat și le putem clasifica ca un bloc de capabilități de bază (Tabelul 3). Desigur, este posibil ca unele programe să nu aibă deloc aceste proprietăți. Dar pe măsură ce tehnologiile se îmbunătățesc și sistemele software își dezvoltă propriile funcționalități, atunci când managerii selectează programe, acești factori pot influența alegerea unui sistem software.

Tabelul 3 - Adăugări la capacitățile de bază ale produselor software

Funcționalitatea INEC-AFSP Audit Expert Alt-Finance

Caracteristici de bază

Crearea rapoartelor analitice - + *

Crearea de rapoarte în limba engleză * * +

Generarea rapoartelor GAAP și IAS * * *

În Tabelul 4 prezentăm completări la Tabelul 1 în raport cu a doua secțiune.

Tabelul 4 - Adăugări la îmbunătățirile capacităților de bază

produse software

Funcționalitatea INEC-AFSP Audit Expert Alt-Finance

Instrumente și funcții pentru a extinde capabilitățile de bază

Disponibilitatea algoritmului de calcul - + +

Interfață cu utilizatorul (implică flexibilitatea interfeței și auto-configurarea de către utilizator pentru confortul său) + + +

Pe baza materialului și a tabelelor revizuite, vom întocmi o diagramă care reflectă funcționalitatea sistemului, capacitățile acestuia, capabilitățile de ramificare, criteriile și subcriteriile de evaluare a sistemului (Fig. 1). În diagramă, criteriile și subcriteriile identificate de experți sunt indicate cu negru. Noile criterii și subcriterii sunt indicate cu roșu, care completează lista de capabilități existente și oferă informații mai complete despre sistem.

Schema este imperfectă și, desigur, poate fi dezvoltată în continuare, cu toate acestea, datele prezentate sunt suficiente pentru selectarea și compararea produselor.

Figura 1 - Componentele sistemului de funcționalități software

produse

Analiza produselor software realizată în articol după o serie de criterii arată că acestea sunt adaptate condițiilor economia rusă, țin cont de modificările din legislație, permițând posibilitatea de a lucra cu standardele contabile ale altor țări CSI. Alegerea programelor de către utilizatori depinde de un număr mare de criterii, care pot fi împărțite în două grupe: capabilități de bază și mijloace de extindere a acestora. Articolul a adăugat o listă de criterii de comparare atât în ceea ce privește capabilitățile de bază, cât și în legătură cu mijloacele de extindere a capacităților de bază. Un bloc separat indică proprietăți suplimentare ale sistemului, care au fost menționate anterior doar pe site-urile web ale dezvoltatorilor de programe. Au fost aduse completări la sistemul de clasificare a proprietăților și criteriilor produselor software.

Bibliografie

1. Revizuirea unor sisteme din clasa „Analiza situației financiare a unei întreprinderi” // Interface Ltd [Resursa electronică]. - Mod de acces: http://www. interface.ru/fset.asp?Url=/misc/afsp.htm.

2. Modele informatice pentru analiza financiara, evaluare

proiecte de investiţii şi planificare financiara// „Alt-Invest” [Resursă electronică]. - Mod de acces:

http://www.ognelis.ru/files/catalog/products/altinvest/alt invest ru.pdf.

3. Kozlov M. Revizuirea produselor software pentru calcularea investițiilor

proiecte [Resursă electronică]. - Mod de acces:

http://articles.excelion.ru/science/info/58865855.html.

4. Produs software „Alt-Finance” [Resursă electronică]. - Mod de acces: http://humeur.ru/page/programmnyj-produkt-alt-finansy.

5. Sisteme și metode de analiză financiară [Resursă electronică]. - Mod de acces: http://www.bbest.ru/management/finmen/konctpt/Sistema/analis.

6. Sistem profesional de analiză financiară // Analiză financiară [Resursă electronică]. - Mod de acces: http://www.1-fin.ru/.

7. Hokhlov A.E. Sisteme automate de contabilitate.

Note de curs [Resursă electronică]. - Mod de acces:

http://www.ict.edu.ru/ft/005891/stup303.pdf.

8. Shuremov E. Instrumente de analiză financiară – criterii de selecție

[Resursă electronică]. - Mod de acces:

http://www. aup.ru/articles/finance/7.htm.

O selecție de analize financiare a unei întreprinderi în tabele Excel de la diverși autori:

Tabelele Excel Popova A.A. vă va permite să efectuați o analiză financiară: calculați activitate de afaceri, solvabilitate, rentabilitate, stabilitate Financiară, bilanţ agregat, analizează structura activelor bilanţului, raportul şi analiza dinamică pe baza Formelor 1 şi 2 ale situaţiilor financiare ale întreprinderii.

Tabelele Excel de analiză financiară a întreprinderii de către Zaikovsky V.E. (Directorul de Economie și Finanțe al Uzinei de Echipamente de Măsurare Tomsk OJSC) permit, pe baza formularelor 1 și 2 ale rapoartelor contabile externe, să se calculeze falimentul unei întreprinderi după modelul Altman, Taffler și Lis, pentru a evalua starea financiară a întreprinderii în ceea ce privește lichiditatea, stabilitatea financiară, starea mijloacelor fixe, activele cifrei de afaceri, rentabilitatea. În plus, se găsește o legătură între insolvența unei întreprinderi și datoria statului față de aceasta. Există grafice ale modificărilor activelor și pasivelor întreprinderii în timp.

Tabele Excel pentru analize financiare de la Malakhov V.I. vă permit să calculați soldul în formă procentuală, să evaluați eficiența managementului, să evaluați stabilitatea financiară (piață), să evaluați lichiditatea și solvabilitatea, să evaluați profitabilitatea, activitatea de afaceri, poziția companiei pe piață, modelul Altman. Sunt construite diagrame ale activelor bilanțului, ale dinamicii veniturilor, ale dinamicii profitului brut și net și ale dinamicii datoriilor.

Foi de calcul Excel pentru analiza financiara Repina V.V. calculați mișcările Bani, profit-pierdere, modificări ale datoriilor, modificări ale stocurilor, dinamica modificărilor elementelor din bilanţ, indicatori financiari în format GAAP. Vă permite să efectuați o analiză financiară a raportului a întreprinderii.

Tabelele Excel Salova A.N., Maslova V.G. vă va permite să efectuați un spectru de analize de punctaj a stării dumneavoastră financiare. Metoda punctului de spectru este cea mai fiabilă metodă financiară analiză economică. Esența lui este să analizeze rapoarte financiare prin compararea valorilor obținute cu valorile standard, se folosește un sistem de distribuire a acestor valori în funcție de zonele de distanță față de nivelul optim. Analiza ratelor financiare se realizează prin compararea valorilor obținute cu valorile standard recomandate, care joacă rolul standardelor de prag. Cu cât valoarea coeficienților este mai departe de nivelul standard, cu atât gradul de bunăstare financiară este mai scăzut și riscul de a intra în categoria întreprinderilor insolvente este mai mare.

1. Programe de analiză financiară

Până în prezent, au fost create o serie de produse software pentru a funcționa evaluare cuprinzătoare activitățile întreprinderii, identificarea principalelor tendințe în dezvoltarea acesteia, calcularea standardelor de bază pentru planificare și prognoză, evaluarea bonității întreprinderii.

Astfel de programe includ: „Inek-Analyst”, produse software din seria „Intalev” (de exemplu, „Intalev: Corporate Finance”, „Intalev: Buget Management”, „Intalev: Business Processes”), „Financial Analysis 3.0” Investment analiză 1.6”, „Microsoft Project”, „Alt-finance”, „Business Plan”, „Marketing Analysis”, „Commerce”, „Analyzer”, „Redictor”, „Portfolio”, etc.

Unele programe, precum „INEK-Analyst” și „Analiza financiară”, sunt realizate pe platforma programului MS Excel, ceea ce extinde semnificativ capacitățile analistului care utilizează acest program.

Utilizarea acestor programe vă permite, dacă este necesar, să schimbați toate formulele și macrocomenzile din program la discreția dvs.

Alte programe sunt implementate pe platforma unuia dintre programele specializate de contabilitate. Astfel, programul Intelev: Corporate Finance este implementat pe platforma programului 1C: Enterprise 7.7 și este compatibil cu orice sisteme de contabilitate (1C, Parus, BEST, Komtech), și pentru utilizarea cu succes a programelor BEST -F" și „BEST-ANALYZE” va necesita abilități de lucru cu Windows și înregistrarea precisă a tuturor tranzacțiilor comerciale în sistemul „BEST-4”.

Să luăm în considerare capacitățile unora dintre programele de analiză a stării financiare a unei întreprinderi mai detaliat.

1.1 Pachetul software „INEK-Analyst”

În ultimul deceniu, INEC a ocupat o poziție de lider în rândul programelor analitice. Această companie a fost prima care a lansat în 1990 piata interna programe de analiză economică a activităților întreprinderii, iar astăzi dezvoltările sale sunt de încredere specialiști din agențiile guvernamentale, întreprinderile industriale mari și mijlocii, băncile comerciale, firmele de audit și consultanță, institutii de invatamant, organizațiile de asigurări.

Pachetul software INEC-Analyst este conceput pentru a evalua starea financiară și economică, a dezvolta, analiza și evalua planurile de afaceri ale întreprinderilor și organizațiilor implicate în producția și furnizarea de servicii.

Produsul software din seria „Analyst” rezolvă următoarele sarcini principale:

* analiza detaliată a stării financiare și economice a întreprinderilor angajate în producția și prestarea de servicii;

* intocmirea, analiza si evaluarea planurilor de dezvoltare a intreprinderii (proiect de investitii, plan de afaceri, studiu de fezabilitate, plan redresare financiară);

* consolidarea (fuzionarea) datelor întreprinderii și analiza opțiunii combinate;

* compararea datelor efective și planificate ale întreprinderilor în funcție de indicatorii financiari și economici.

Programul vă permite să vizualizați rezultatele muncii în forme tabelare, grafice și text, precum și să le exportați în MZ U/oga și Excel1.

Produsele software din seria „Analyst” („INEK-AFSP”, „INEK-ADP”, „INEK-Analyst”, „INEK-Holding”, „Banking Analyst”) diferă în gama de sarcini pe care le rezolvă. Primul dintre programe conține un set minim de calcule, fiecare ulterior, împreună cu funcții noi, include capabilitățile celui precedent.

Programul INEC-AFSP este conceput pentru a analiza situația financiară a întreprinderilor și organizațiilor de orice tip de activitate folosind datele bilanțului și raporturilor.

Programul INEC-ADP vă permite să efectuați o analiză financiară și economică cuprinzătoare a activităților întreprinderilor de orice tip de activitate. Informațiile inițiale pentru analiză sunt date contabile externe (bilanț, situație de profit și pierdere), precum și date privind structura veniturilor, costurilor, încasărilor și cheltuielilor.

Pachetul software INEC-Analyst rezolvă problemele de analiză financiară și economică cuprinzătoare, dezvoltarea, analiza și evaluarea planului de afaceri al întreprinderilor și organizațiilor implicate în producția și furnizarea de servicii. „INEK-Analyst (T)” este destinat analizei și planificării activităților organizațiilor comerciale

Pachetul software INEC-Holding este conceput pentru analiza, planificarea și compararea întreprinderilor tipuri variate Activități.

Pachetul software Banking Analyst este conceput pentru analiza, planificarea și compararea întreprinderilor de diferite tipuri de activități.

Versiunea demo a programului prezintă următoarele exemple de întreprinderi și organizații:

SA "Metallurg" (producție) - plan și fapt;

CJSC Telecom >> (servicii) - plan si fapt;

Prometheus holding (un holding care combină datele mai multor întreprinderi).

O versiune demo a programului INEC-Analyst este disponibilă pe site-ul www. inec. ru

1.2 Programe din seria „Intalev”.

Compania de consultanță și implementare „Intalev” este angajată în instalarea și automatizarea sistemelor de control la întreprinderi. Una dintre activitățile companiei este dezvoltarea de produse software standard și manuale metodologice în domeniul optimizării sistemelor de management al întreprinderii.

Astăzi „Intalev” oferă soluții standardîn domeniul bugetării, analizei financiare, contabilitate de gestiuneși procesele de management pe care sute de întreprinderi din Rusia și CSI le folosesc în activitatea lor.

Domeniul managementului financiar în vremea noastră este cel mai relevant pentru întreprinderi rusești. Experții în acest domeniu identifică o serie de instrumente, a căror utilizare vă permite să gestionați eficient finanțele unei companii și ale companiei în ansamblu: bugetare (sau management bugetar), contabilitate de gestiune, analiză financiară.

Seria de programe Intalev oferă o serie de programe specializate pentru analiza activităților unei organizații. „ITRP + Intalev: Producție și finanțare PROF” -- Programul este destinat automatizare complexăîntreprinderi de producție la scară medie și mare.

„Intalev: Leasing Management” este un produs software cuprinzător pentru automatizarea managementului activităților de leasing. Vă permite să automatizați toate etapele managementului leasingului: planificarea tranzacțiilor de leasing, calcularea graficelor de plată, bugetarea flux de fonduri si veniturile si cheltuielile societatii de leasing.

„Intalev: Budget Management” versiunea 3.0 este un program de automatizare a bugetului pentru întreprinderile mici și mijlocii, implementat pe platforma 1C: Enterprise 7.7. Vă permite să planificați, să luați în considerare și să analizați operațiunile financiare și economice ale unei întreprinderi într-un sistem informațional unificat.Caracteristicile programului: vizibilitate, ușurință de implementare și operare, versatilitate.

„Intalev: Corporate Finance” este un produs software implementat pe platforma „1C: Enterprise 7.7”, conceput pentru a automatiza contabilitatea de gestiune, bugetarea, controlul și analiza în toate domeniile activităților economice ale întreprinderii. Axat pe comerțul cu amănuntul mare și întreprinderile producătoare, inclusiv exploatațiile. Programul implementează un sistem de bugete personalizabile și extensibile și are, de asemenea, capacitatea de a păstra înregistrări pe mai multe planuri de conturi. Programul are capacități extinse de analiză financiară.

„Intalev: Corporate Finance” include următoarele capacități: bugetare, contabilitate de management, proiectare de afaceri, prognoză, modelare economică, flux de documente, capabilități de contabilitate și alte capabilități ale „1C: Enterprise 7.7”.

Caracteristicile programului includ: oportunități extinse pentru managementul financiar al întreprinderilor din diverse industrii, ghid pas cu pas pentru organizarea independentă și gestionarea bugetului într-o companie, posibilitatea de proiectare a afacerii (crearea unui model de întreprindere), capacitatea de a descrie rute pentru fluxul de informații și de a automatiza procesele informaționale într-o companie, întocmirea de previziuni pe termen lung și economice. modele de dezvoltare a unei întreprinderi. Programul are capacități speciale de automatizare a planificării, contabilității și analizei pentru exploatații distribuite cu diverse tipuri de afaceri, implementarea standardelor naționale și internaționale de planificare, contabilitate de gestiune, analiza si controlul(tot-rus, GAAP, IAS, utilizator) într-o singură bază de date, fără introducere dublă a datelor și suport special pentru implementare.

„Intalev; Management financiar” este un program universal pentru automatizarea contabilității de gestiune și management financiar, este compatibil cu orice sisteme de contabilitate (1C, Parus, BEST, Komtech etc.) datorită mecanismului de import și export de informații, păstrând în același timp principiul introducerii unice a datelor în sistem. Se caracterizează prin deținerea contabilității și capacitatea de a evalua performanța diferitelor divizii ale companiei. Scopul programului Intalev: Management financiar este de a îmbunătăți eficiența sistemului de management, ceea ce permite companiei să obțină profit maxim cu resursele disponibile. Acest obiectiv este atins prin automatizarea contabilității de gestiune a companiei, construită pe baza tehnologiei de gestionare a bugetului.

Să enumerăm caracteristicile programului:

· intocmirea si monitorizarea executiei bugetelor pentru fluxuri de numerar, venituri si cheltuieli, achizitii, vanzari, productie;

· o gamă largă de raportări care caracterizează starea și dinamica indicatorilor de performanță ai companiei, inclusiv utilizarea cele mai noi tehnologii(analiza OLAP);

· sistem de securitate personalizabil care limitează munca utilizatorilor doar la zonele lor funcționale.

Caracteristicile programului includ:

· capacitatea de a organiza munca în comun a programului cu orice sisteme contabile (1C, Parus, BEST, Komtech, etc.) datorită mecanismului de import-export de informații;

· menținerea principiului introducerii unice a datelor în sistem; „ține contabilitate;

· capacitatea de a evalua performanța diferitelor departamente ale companiei.

1.3 Programe de analiză a proceselor de afaceri din seria „BEST”.

Una dintre bazele managementului de succes al afacerii într-o companie comercială este o analiză cuprinzătoare a proceselor de afaceri. Pentru a rezolva această problemă importantă au fost create programe din seria BEST: BEST-F, BEST-ANALYSIS etc.

Pentru a lucra cu succes cu aceste programe, aveți nevoie doar de abilități de lucru cu Windows și de înregistrarea precisă a tuturor tranzacțiilor comerciale în sistemul BEST-4.

„BEST-F” --- program analiză financiară, concepută pentru a efectua o analiză cuprinzătoare a financiar și starea de proprietateîntreprinderilor. Se adresează managerilor și directorilor financiari ai întreprinderilor, precum și angajaților firmelor de audit și consultanță. Programul vă permite să analizați structura proprietății, solvabilitatea și stabilitatea financiară a întreprinderii, activitatea de afaceri și profitabilitatea activităților economice, politica de atragere a fondurilor împrumutate, utilizarea profiturilor și analiza viabilitatea afacerii băncilor și a partenerilor de afaceri. Programul vă permite, de asemenea, să analizați activitati comerciale, prezice starea stocurilor pentru planificarea ulterioară a achizițiilor, compară condițiile companiilor furnizori și alege cel mai profitabil partener, evaluează activitatea distribuitorilor și departamentelor de vânzări, investighează factorii care afectează profitul, efectuează o analiză structurală a costurilor de distribuție.

Programul BEST-F funcționează într-un sistem Windows, este ușor de învățat și de utilizat și nu necesită niciunul setări speciale. Programul poate funcționa împreună cu BEST-4.

„BEST-ANALYSIS” este un sistem informatic și analitic pentru managerii companiilor comerciale. Cu ajutorul acestui sistem, directorii și managerii companiilor comerciale vor putea să studieze condițiile pieței, să identifice principalele modele și tendințe ale cererii, să prezică progresul vânzărilor și să utilizeze rațional resursele de muncă, depozitele și spațiile de vânzare cu amănuntul. Programul ajută la optimizarea programului de lucru al departamentelor de vânzări și la reglarea calendarului și volumului achizițiilor. Rezultatele analizei pot fi utilizate și în elaborarea unui plan de cifra de afaceri. La analiza datelor se folosesc metode statistice cunoscute (medii, medii netezite, calculul abaterilor pătrate, curbe de corelație etc.).

Programul va permite unui specialist financiar să analizeze cifra de afaceri a unei întreprinderi, diviziuni structurale, grupe de produse și produse, analiza achizițiilor, calculul profitului marginal și specific marginal, precum și analiza modificărilor prețurilor de cumpărare și de vânzare.

Programul vă permite să evaluați managementul inventar: evaluarea cifrei de afaceri, identificarea ilichidelor articole de marfa, calcularea numărului de cifre de afaceri pe articol și, de asemenea, efectuarea unui studiu al dinamicii cifrei de afaceri pe anumite specii mărfuri, grupe de produse, divizii comerciale și întreprindere în ansamblu.

„BEST MARKETING” este un mijloc de evaluare a poziției pe piață a unei întreprinderi. Programul BEST-Marketing este un instrument convenabil și eficient care vă permite să evaluați poziția pe piață a unei întreprinderi într-un mediu competitiv. Sistemul este conceput pentru cel mai mult utilizator obișnuit fără studii speciale în domeniul marketingului.

Informațiile sunt introduse sub formă de aprecieri naturale, de la sine înțelese, după principiul „mai rău/mai bine”, „important/secundar”. Datele calitative introduse sunt convertite de sistem în date cantitative, ceea ce face posibilă efectuarea calculelor adecvate.

Programul va ajuta la identificarea nișelor de piață promițătoare, la analiza competitivității produsului, campanii de publicitate, va oferi recomandări pentru îmbunătățirea eficienței acestora și stimularea vânzărilor. Folosind instrumentele programului, puteți, de asemenea, să efectuați o analiză comparativă a propriilor produse cu analogii companiilor concurente, să estimați vânzările și să dezvoltați un buget consolidat.

1.4 Programul „Analiza financiară”

Programul „Analiza financiară” vă permite să determinați starea întreprinderii în timp, să efectuați o analiză verticală și orizontală a situațiilor financiare ținând cont de inflație și fără aceasta și să calculați mai mult de 50 de indicatori financiari. Creează automat aproximativ 40 de tabele analitice, ajută la prognoză dezvoltare ulterioarăîntreprinderilor, evitați relațiile neplăcute cu acționarii și contrapărțile care au acces la bilanţ.

Programul de analiză financiară vă permite să analizați nu numai noi formulare de raportare, ci și să le transformați pe cele vechi. „Analiza financiară” vă permite să determinați starea parcului de echipamente și a activelor necorporale la întreprindere, să analizați conturile de plătit și de încasat, de exemplu. identifica valoarea reală a datoriilor debitorilor. Folosind programul, puteți determina valoarea reală a proprietății și a altor elemente ale bilanțului în timp, deoarece programul introduce capacitatea de a ajusta valoarea proprietății ținând cont de inflație.

„Analiza financiară” versiunea 3.0. calculează pragul de rentabilitate, efect levier financiar si analizeaza bonitatea intreprinderii folosind diverse metode date in aceasta. Acesta prezice modificări suplimentare ale elementelor bilanțului și ale ratelor analitice pentru perioada următoare și vă permite să vizualizați rapoarte atât în rusă, cât și în engleză.

O versiune demo a programului „Analiza financiară” este disponibilă pe site-ul web www. financiaris.ru

1.5 Programul Alt-Finance

O evaluare cuprinzătoare a activității unei întreprinderi, identificarea principalelor tendințe în dezvoltarea acesteia, calcularea standardelor de bază pentru planificare și prognoză, evaluarea bonității unei întreprinderi - acestea sunt gama de sarcini pe care le rezolvă programul Alt-Finance.

Utilizarea datelor contabile standard din programul Alt-Finance vă permite să calculați indicatori financiari care caracterizează lichiditatea, solvabilitatea, cifra de afaceri, stabilitatea financiară, rentabilitatea și eficiența utilizării resurse financiare. Utilizatorul are, de asemenea, capacitatea de a efectua analize financiare folosind atât formulare contabile vechi, cât și noi. Folosind o macrocomandă special scrisă, extrasele contabile sunt transferate automat de la vechi la nou format. Produsul software Alt-Finance utilizează următoarele metode principale de analiză:

· orizontală - analiza tendințelor, în care indicatorii sunt comparați cu cei similari pentru alte perioade;

· verticală - analiză, în care se examinează structura indicatorilor prin aprofundare și detaliere treptată;

· comparativ - analiză în care indicatorii studiați sunt comparați cu medii similare din industrie sau cu indicatori ai principalilor concurenți.

În plus, utilizatorul are posibilitatea de a efectua analiza factorilor modificări ale lichidității generale, rentabilității capitaluri propriiși alți indicatori.

1.6 Program de management de proiect Microsoft Project

Microsoft Project este unul dintre cele mai utilizate sisteme de management de proiect din lume. In multe companiile occidentale Microsoft Project a devenit un plus comun la Microsoft Office chiar și pentru angajații obișnuiți care îl folosesc pentru a planifica programe pentru seturi simple de lucru.

Microsoft Project, datorită flexibilității și accesibilității sale, a devenit de facto pachetul standard de uz general conceput pentru a lucra cu proiecte mici și mijlocii. Este un instrument care vă permite să gestionați eficient proiectele cu costuri minime timp si bani.

Un proiect de cinci până la zece etape (lucrări), în care sunt implicați doi sau trei interpreți, este destul de gestionabil cu ajutorul unui caiet sau organizator. Cu toate acestea, proiectele cu peste zece locuri de muncă necesită deja instrumente serioase de management, iar acest program este liderul incontestabil printre acestea. Pachetul este simplu. Dezvoltatorii programului nu au căutat să încorporeze algoritmi complexi de planificare sau planificare a resurselor în el. În același timp, se acordă o atenție semnificativă utilizării standardelor moderne care permit integrarea eficientă a pachetului cu alte aplicații.

Microsoft Project vă permite să facilitați și să sistematizați munca de grup cu proiecte.

Configurarea mesajelor pentru echipa de proiect include abilitatea de a defini compoziția datelor de proiect trimise participanților la proiect prin intermediul e-mailși stabilirea restricțiilor privind corectarea informațiilor trimise de către destinatari.

Crearea unui nou proiect începe cu selectarea unui șablon furnizat împreună cu programul sau creat anterior de utilizator. Apoi trebuie să indicați informații de bază despre proiect într-o fereastră specială. În primul rând, acestea sunt, desigur, datele de început și de sfârșit, precum și modul în care proiectul este legat de aceste date. În continuare vei lucra cu resursele necesare implementării proiectului.

Pentru ca un utilizator începător să funcționeze rapid, Microsoft Project oferă, pe lângă mijloace convenționale oportunități de ajutor dezvoltare pas cu pas proiect și sugestii intelectuale.

Printre avantajele pachetului, este de remarcat instrumentele de raportare destul de convenabile și flexibile. Principalele tipuri de rapoarte pot fi selectate din șabloane.

Abilitatea de a avea mai multe planuri pentru fiecare proiect în același timp va îmbunătăți eficiența analizei „ce ar fi dacă...”. În același timp, Microsoft Project oferă un set minim de instrumente pentru planificare și managementul resurselor.

Caracteristicile suplimentare ale Microsoft Project includ importul/exportul de date în diferite formate, înregistratoare macro, Visual Basic.

1.7 Programul „OLIMP:FinExport”

O altă firmă bine stabilită care dezvoltă analize țintite pachete software, este firma „Rosekspertiza”. Oferă un produs software din seria OLYMP: OLYMP:FinExport -- program profesional analiza situației financiare a întreprinderii și prognoza dezvoltării acesteia; programul utilizează cele mai bune metode interne și externe de analiză financiară. A fost creat de specialiști din cadrul departamentului de tehnologie a informației al companiei Rosexpertiza, și se adresează conducerii întreprinderilor, managerilor financiari, analiștilor, angajaților firmelor de audit și consultanță, departamentelor de credit și investiții ale băncilor.

Metoda de analiză financiară, implementată în programul OLIMP: Fin Expert, utilizează date din rapoarte contabile externe și reprezintă o sinteză a celor mai bune metode și tehnici de analiză financiară autohtonă (V.V. Kovalev, A.D. Sheremet) și metode occidentale adaptate practicii interne ( E. N. Stoyanova, V.V. Kovalev). Acesta este în primul rând calculul efectelor efectului de levier financiar și operațional, care este utilizat pe scară largă în practica străină.

Programul OLIMP:FinExpert implementează, de asemenea, un model multifactorial al DuPont Corporation pentru calcularea indicatorilor cheie financiari și economici ai dezvoltării întreprinderii: randamentul activelor nete (RONA), creșterea economică a companiei (SG), costul mediu ponderat al capitalului (WACC). Analiza factorială ne permite să găsim cauzele fundamentale ale modificărilor acestor indicatori rezultați.

Metodologia originală de comparare a stării financiare a întreprinderilor și de ierarhizare a întreprinderilor după valoarea indicatorului integral, implementată în program, permite comparație eficientăîntreprinderilor. Un avantaj important al metodologiei cuprinse în programul OLIMP:FinExpert este posibilitatea de prognozare matematică și statistică a bilanțului și modelarea consecințelor. decizii de management.

Programul funcționează în următoarele moduri:

* verificarea rapoartelor;

* analiza expresă;

* analiză completă;

* tehnica administrație federală pe faliment;

* Model multifactorial DuPont pentru analiza profitabilitatii si cresterii economice;

* compararea si clasarea intreprinderilor pe baza unor indicatori financiari cuprinzatori;

* modelarea si prognoza situatiei financiare a intreprinderii.

Datele analizate sunt datele de bilanţ (Formular nr. 1), contul de profit şi pierdere (Formularul nr. 2), situaţia fluxurilor de numerar (Formularul nr. 4) şi alte forme de raportare externă. Principalele avantaje și beneficii ale programului OLIMP:FinExpert sunt următoarele:

* efectuează o analiză completă și detaliată a tuturor secțiunilor analizei financiare, calculează peste 100 de parametri și indicatori financiari și economici;

* oferă detalii financiare și economice suport informativ pentru toate secțiunile, tabele, indicatorii financiari și economici, conține peste 300 de blocuri de informații;

* formulează automat rezultatele analizei, formează concluzii pe baza analizei și evaluări ale experților starea financiară a întreprinderii;

* realizează o analiză detaliată a efectelor pârghiei financiare și operaționale, ceea ce ne permite să evaluăm gradul de producție totală și riscul financiar;

* vă permite să curățați datele de distorsiuni inflaționiste și să analizați dinamica balanței în prețuri comparabile;

* face posibilă prognoza stării financiare a întreprinderii;

* importă date contabile din fișiere text, DBF și Excel;

* versiunea sa profesională permite utilizatorului să schimbe formule pentru calcularea indicatorilor, să creeze noi tabele analitice și să implementeze propriile metode de analiză financiară în program;

* implementat sub Windows în mediul Excel1, care vă permite să utilizați capacitățile tehnologice și grafice ale acestui mediu.

Sarcina 2. Finalizați calcule financiare folosind Excel:

Opțiunea 1.

1. Folosind funcția BZ(BS).

BS (C4/C3; C3*C5; ; -C2)

2. Folosind funcția BZSCHEDULE.

Pentru o obligațiune cu o valoare nominală de 200 de mii de ruble, emisă timp de șase ani, este prevăzută următoarea procedură de calculare a dobânzii: primul an 15%, următorii doi 20%, restul de trei ani 25%. Calculați valoarea viitoare (acumulată) a obligațiunii la o rată a dobânzii compusă.

BZSCHEDULE (B2; B3:B8)

4. Utilizarea funcției de rafinărie de petrol (NPV).

Investițiile în proiect până la sfârșitul unui an de la implementarea acestuia se vor ridica la 10.000 de ruble. În următorii trei ani, venitul anual din proiect este de așteptat să fie de 2000, 4500 și 6500 de ruble. Strângerea de capital costă 8%. Calculați valoarea actuală netă a proiectului = VAN(B1/B6; B3:B5)

5. Utilizarea funcției PURE.

Investiție de 12 milioane de ruble. din 1 iulie 1998, va aduce venituri: 2550 mii ruble. 15 septembrie 1998, 4750 mii de ruble. 1 noiembrie 1998, 5350 mii de ruble. 1 ianuarie 1999 Rata de reducere 9%. Determinați valoarea actuală netă a investiției de la 1 iulie 1998 la 1 iulie 1997.







			PUR (B4;A3:E3; A2:E2)
			PUR (B4;B3:E3;B2:E2)

6. Utilizarea funcţiei NPER.

NPER (B4/B5; -B3; B2) = n (B8/B5)

8. Utilizarea funcției PLPROC(PRPLT).

Calculați plățile dobânzilor pentru prima lună pentru un împrumut pe patru ani de 900 de mii de ruble. cu o rată de 12% pe an.

PRPLT (B3/B5; 1; B5*B4; B2)

9. Utilizarea funcției GENERAL PAYMENT.

Împrumutul pentru imobile s-a făcut în următoarele condiții: rata dobânzii 11% pe an; termen 25 de ani, mărimea împrumutului 150 de mii de ruble, dobânda se acumulează lunar. Aflați suma plăților dobânzilor pentru al doilea an și prima lună a împrumutului.

1= (B2/B4; B4*B3; B5; 13; 24; 0)

2= (B2/B4; B4*B3; B5; 1; 1; 0)

Bibliografie

1) Fedorova G.V. " Tehnologia de informație contabilitate, analiză și audit”: manual / G.V. Fedorova, - ed. a II-a - M.: Editura Omega-L, 2006-304 p.: il. - (Învățămînt financiar superior )

2) Mikheeva E.V. „Tehnologiile informației în activitățile profesionale ale economiștilor și contabililor”: studiu. ajutor pentru elevi medie prof. educație / E.V. Mikheeva, O.I. Titova - ed. a II-a. sters - M.: Editura. casa „Academiei”, 2006-208 p.

Vă aducem în atenție un software unic multifuncțional și ușor de utilizat - un sistem automatizat pentru integrare financiară, economică și analiza managementului activitatea economică a întreprinderii.

Programul de analiză financiară - FinEkAnalysis vă permite să rezolvați o gamă largă de probleme financiare, accelerează și îmbunătățește calitatea analizei stării financiare a unei întreprinderi și o face cuprinzătoare. Acesta este un asistent indispensabil pentru economiști, specialiști financiari, contabili și manageri de arbitraj.

Folosind programul, se realizează o analiză a stării financiare a întreprinderilor și o analiză a activității economice.

Pe baza situațiilor financiare, programul generează rapoarte analitice text împreună cu diagrame vizuale și recomandări pentru îmbunătățirea situației financiare.

Caracteristicile programului de analiză financiară și economică

Folosind sistemul FinEkAnalysis 2011 puteți:

Efectuați rapid o analiză financiară a stării întreprinderii
- Gestionați eficient capitalul, conturile de încasat și capitalul de lucru
- Construi modele financiare Compania dvs
- Creșterea lichidității bilanțului și a profitabilității
- Îmbunătățiți situația financiară a companiei dvs
- Economisiți bani pentru organizația dvs

Interfața simplă și convenabilă a programului Financial Analysis - FinEkAnalysis îl deosebește de alte pachete similare, ceea ce este remarcat de majoritatea utilizatorilor. O caracteristică importantă a programului este deschiderea calculelor economice utilizate pentru utilizatori.

Puteți afla mai multe despre capacitățile aplicației rulând-o în modul demo. Tot ce trebuie să faceți este să îl instalați pe computer.

Cui este destinat programul?

Programul de analiză financiară - FinEkAnalysis este utilizat de:

departamente, departamente de economie și finanțe regionale (regionale și regionale), raionale și administratiile municipale să monitorizeze situația financiară a întreprinderilor generatoare de buget, să prognozeze încasările de impozite, să identifice disimulările fiscale și cazurile de faliment intenționat (prezentare pentru administrații);
întreprinderi din diverse industrii, toate formele de proprietate și structuri organizatorice– pentru analiza financiară și economică, selectarea strategiei financiare a întreprinderilor, gestionarea creanțelor, determinarea metodelor de asigurare a stabilității financiare a întreprinderii;
firme de audit - pentru a îmbunătăți eficiența și calitatea analizei activităților financiare și economice ale întreprinderilor, inclusiv ale întreprinderilor unitare ale statului federal (prezentare pentru auditori);
firme de consultanță - pentru evaluarea afacerilor, elaborarea unei strategii pentru activitățile financiare și economice ale întreprinderilor, inclusiv pentru o mai bună dezvoltare a planurilor de afaceri;
bănci - pentru a determina fezabilitatea acordării de împrumuturi întreprinderilor pe bază de rambursare și a investiției țintite a fondurilor în întreprinderi; companii de investiții - pentru a evalua gradul de atractivitate investițională a întreprinderilor;
companii de investiții - pentru a evalua gradul de atractivitate investițională a întreprinderilor;
organizații de asigurări - pentru a determina nivelul de risc de asigurare a activelor întreprinderii;
managerii de arbitraj si organisme regionaleîn cazuri de faliment și redresare financiară - pentru a determina probabilitatea falimentului, elaborează programe de redresare financiară (reabilitare) a întreprinderilor;
studenți de specialități economice - să studieze analiza financiară în universități, să completeze cursuri și teze(prezentare pentru universități și studenți).

Analiza financiară pentru finanțator:

Dacă responsabilitățile dvs. includ:

Justificarea planului financiar, precum și a planurilor de afaceri pentru domenii individuale;
- analiza activelor întreprinderii și a surselor de finanțare ale acestora;
- controlul asupra eficienţei utilizării resurselor financiare;
- dezvoltarea unei politici de relaţii cu creditorii şi debitorii;
- eliminarea decalajelor de numerar;
- creșterea eficienței interacțiunii cu băncile privind creditarea pentru activitățile curente;
- calculul volumului resurselor financiare necesare și alegerea formei acestora;
- minimizarea costurilor asociate cu atragerea resurselor financiare

Pentru a analiza starea financiară și economică a unei întreprinderi, pot fi utilizate următoarele programe:

1. „INEK – Analist”

„INEK – Analyst” este cel mai vechi program de analiză financiară. Este în producție din aproximativ 1991, are câteva mii de utilizatori, este recomandat de Oficiul pentru Faliment etc. Din punct de vedere al analizei financiare, acesta este cel mai puternic sistem, în primul rând din punct de vedere al conținutului metodologic.

Utilizarea pachetului software INEC - Analyst permite o analiză cuprinzătoare a activităților financiare și economice ale unei întreprinderi pe mai multe perioade:

Analiza orizontală și verticală a pasivelor și activelor bilanțului analitic (modificări relative și absolute în structura proprietății și sursele formării acesteia);

Indicatori de profit și pierdere (rezultate financiare);

Indicatori ai intrărilor și ieșirilor de numerar;

Indicatori de performanță care caracterizează rentabilitatea activităților și rentabilitatea investițiilor (rentabilitatea activităților și a capitalului, cifra de afaceri a activelor și elementele de fond de rulment);

Indicatori de solvabilitate care dezvăluie capacitatea unei întreprinderi de a achita datoriile curente și probabilitatea falimentului acesteia în viitorul apropiat (raport de acoperire, indice de acoperire intermediar, lichiditate imediată și absolută, interval de autofinanțare, indice Beaver, indice Altman etc. );

Adaptare la rusă conditii economice(în special, impozitare, contabilitate, raportare, inflație)

Deschidere și adaptabilitate

Alt-Invest este un produs software open source. Deschiderea programului înseamnă că utilizatorul are posibilitatea de a:

Selectați și setați structura necesară pentru descrierea datelor sursă pentru calcule;

Vizualizați algoritmul de calcul;

Ajustați algoritmul de calcul stabilit în funcție de specificul unui anumit proiect (întreprindere);

Adaugă altele noi în program forme tabulareși indicatori.

Tabelele și indicatorii adăugați de utilizator devin elemente egale ale modelului și li se aplică toate capabilitățile de serviciu ale programului.

Dacă este necesar, poate fi setat un mod pentru protejarea formulelor de calcul de modificări.

Capabilitati extinse de modelare

Când pregătiți modelul, puteți configura rapid toți parametrii principali:

Monede utilizate (calculul poate fi efectuat în două valute);

Parametrii temporali ai proiectului (data de incepere, pas de calcul, durata;

Lista de produse/servicii, articole de cost, surse de finanțare;

Mediul fiscal și economic

Prezentarea rezultatelor calculelor

Programul vă permite să prezentați un proiect în formate recunoscute internațional, oferind o gamă largă de rezultate de analiză care acoperă diverse domenii de evaluare a investițiilor:

Construirea situațiilor financiare de prognoză conform standardelor internaționale (bilanț, contul de profit și pierdere, situația fluxului de numerar).

Analiza eficienței investițiilor din perspectiva diverșilor participanți la proiect

Evaluarea solvabilitatii financiare si calculul indicatorilor financiari

Evaluarea afacerii

Analiza eficientei bugetare

Deși rămâne corect din punct de vedere al standardelor internaționale, programul Alt-Invest este adaptat la maximum la sistemul contabil adoptat în Rusia și la formarea rezultatelor financiare. Acest lucru aduce în mod semnificativ metodologia de calcul mai aproape de realitățile economiei ruse.

Flexibilitatea, deschiderea și oportunitățile excepționale de adaptare permit unui analist expert să creeze, pe baza programului Alt-Invest, un model unic al unui anumit proiect de investitiiși să-și simuleze comportamentul în diferite condiții, în funcție de diferite scenarii.

Luarea în considerare a specificului unei economii în tranziție este una dintre cele mai multe punctele forte Programul Alt-Invest. Utilizatorul are posibilitatea de a efectua calcule atât la prețuri constante, cât și la prețuri curente. Pentru calculele în prețuri curente, este prevăzut un bloc special, care permite expertului să simuleze diferite opțiuni pentru dezvoltarea proceselor de inflație. Calculele pot fi efectuate atât într-o monedă unică, cât și într-un mod dublă, ceea ce permite luarea în considerare a modificărilor cursului de schimb valutar pe piața internă.

„Alt-Invest” conține un bloc de analiză a sensibilității. Prin selectarea independentă a indicatorilor variabili, analistul poate evalua gradul în care eficacitatea proiectului depinde de posibilele schimbări ale condițiilor de piață, creșterea prețurilor pentru echipamentul necesar etc. Pentru factorul de decizie, astfel de informații vor ajuta la identificarea zonelor de risc ale proiectului și vor oferi acțiuni adecvate.

„Alt-Invest” ia în considerare caracteristicile legislative ale operațiunilor de leasing și vă permite să reflectați atât leasingul financiar, cât și operațional.

Utilizatorul Alt-Invest poate calcula eficacitatea proiectului din punct de vedere federal și municipal agentii guvernamentale. Acest lucru este valabil mai ales pentru proiectele care solicită sprijin financiar, organizațional sau strategic din partea statului.

Ca urmare a lucrului cu produsul software Alt-Invest, analistul primește un set de formulare standard de raportare financiară, precum și indicatori și rapoarte care descriu în mod cuprinzător proiectul și îi permit să efectueze o analiză calitativă.

În special, modelul generează documente financiare precum proiectul Raportul de profit, Situația fluxurilor de trezorerie, Echilibru. În plus, se calculează un set de indicatori financiari - lichiditate, cifra de afaceri, rentabilitatea vânzărilor etc. Tabelele de performanță a investițiilor includ perioade de rambursare simple și actualizate, rata internă de rentabilitate și valoarea actuală netă, rata maximă a dobânzii la împrumut care poate fi plătită de proiect.

Folosind deschiderea modelului, utilizatorul poate crea independent tabele non-standard, poate construi diagrame noi și poate calcula orice indicatori suplimentari. Rezultatele calculului pot fi tipărite atât în rusă, cât și în engleză.

„Alt-Invest” este un set de foi de calcul interconectate în mediul Microsoft Excel. Această metodă de implementare permite expertului să studieze toate formulele de calcul, să urmeze logica generării rezultatelor din datele inițiale și să navigheze liber prin metodologie și tabelele de calcul. Toate acestea contribuie cu siguranță creștere profesională utilizatorii.

6. „Alt - Invest Summ”

Alt-Invest Summ este un model computerizat profesional pentru evaluarea proiectelor de investiții cu capacitatea de a construi un plan financiar complet pentru o întreprindere operațională

Alt-Invest Summ este un model computerizat conceput pentru a evalua proiecte de investiții din diverse industrii, amploare și focalizare. „Alt-Invest Summ” este deosebit de convenabil pentru evaluarea proiectelor implementate la o întreprindere operațională - modelul vă permite să descrieți și să evaluați eficacitatea mai multor decizii de investiții, să construiți un plan financiar extins pentru o întreprindere operațională și să evaluați starea întreprinderii. luând în considerare proiectele de investiții.

Modelul vă permite să evaluați starea întreprinderii ținând cont de proiectele de investiții în următoarele domenii:

Pentru fiecare proiect de investiții se calculează un set de indicatori: perioada de rambursare simplă și actualizată, VAN, IRR, NPVR, rata maximă de creditare. Se determină și indicatorii de performanță pentru grupul selectat de proiecte de investiții.

Solvabilitatea financiară

Pentru fiecare proiect de investiții este generat un raport de flux de numerar, care vă permite să determinați nevoia fiecărui proiect și grup de proiecte pentru surse de finanțare. Modelul contului curent al unei întreprinderi fără a ține cont de proiecte și modelul unui cont curent al unei întreprinderi ținând cont de proiecte fac posibilă determinarea capacității unei întreprinderi de a finanța proiecte din fonduri proprii, precum și evaluarea necesității de surse de finanțare împrumutate. La construirea programelor de creditare, se iau în considerare împrumuturile atrase anterior de la o întreprindere care operează.

Riscuri de implementare a proiectului

Alt-Invest Summ vă permite să descrieți și să evaluați simultan de la unul la douăzeci de proiecte de investiții. Descrierea și evaluarea eficacității fiecărui proiect se realizează pe o foaie separată - o foaie care repetă aspectul modelului Alt-Invest.

Modelul oferă o oportunitate de a evalua nu numai fiecare proiect individual, ci și eficacitatea costurilor totale de investiție pentru un grup de proiecte.

De asemenea, puteți face ajustări la planul financiar al companiei, stabilind modificări ale volumelor de producție, costurilor, investițiilor de capital, transferând investițiile existente nefinalizate în bilanț și programele de deservire pentru împrumuturile atrase anterior. În același timp, sunt luate în considerare corect modele importante - modificări ale nevoii de capital de lucru atunci când volumele de producție se modifică, modificări ale taxelor de amortizare la punerea în funcțiune sau vânzarea activelor permanente.

Pentru fiecare dintre proiectele luate în considerare;

Pentru un grup selectat de proiecte de investiții;

Pentru o întreprindere fără a lua în considerare proiecte;

Pentru o întreprindere care ține cont de proiecte de investiții.

La construirea programelor de finanțare, puteți evalua fluxul de numerar al fiecărui proiect separat, un grup de proiecte, o întreprindere fără proiecte, precum și contul curent al unei întreprinderi luând în considerare proiecte.

Alt-Invest Summ oferă o gamă largă de opțiuni pentru alegerea unei metode de calcul. Calculele pot fi efectuate atât în prețuri constante și curente, cât și pentru a simula diverse opțiuni pentru desfășurarea proceselor inflaționiste.

Calculele pot fi efectuate atât în monedă unică, cât și în mod dublă, cu alegerea monedei necesare a rezultatelor.

7. „Alt - Invest Prim”

Alt-Invest Prim este un produs software pentru evaluarea proiectelor pe baza datelor agregate ale proiectelor

„Alt-Invest Prim 5.0” este un model de computer conceput pentru evaluarea expresă a proiectelor de investiții din diverse industrii, amploare și focalizare. Produsul software Alt-Invest Prim oferă utilizatorului posibilitatea de a face o evaluare preliminară a viabilității comerciale a unui proiect folosind un minim de informații inițiale.

Efectuarea unei evaluări exprese înseamnă efectuarea de calcule pe baza informațiilor integrate despre proiect. În primul rând, aceasta se referă la descrierea costurilor și investițiilor curente ale proiectului - descrierea acestora nu oferă detalii detaliate. Cu toate acestea, metodologia încorporată în calculele Alt-Invest Prim 5.0 este aceeași pentru toate produsele software Alt-Invest, ceea ce permite, în ciuda descrierii extinse a datelor sursă, obținerea unor rezultate precise.

„Alt-Invest Prim 5.0” este deosebit de convenabil pentru evaluarea proiectelor implementate la o întreprindere operațională - modelul vă permite să descrieți și să evaluați eficacitatea unui proiect de investiții, să construiți un plan financiar extins pentru o întreprindere operațională și să evaluați starea întreprinderii. ţinând cont de proiectul de investiţii.

Modelul vă permite să evaluați starea întreprinderii ținând cont de proiectul de investiții în următoarele domenii:

Eficiența investițiilor (investiții de capital)

Pentru un proiect de investiții se calculează un set de indicatori: perioadă de rambursare simplă și actualizată, VAN, IRR, NPVR, rata maximă de creditare.

Solvabilitatea financiară

Pentru un proiect de investiții, este generat un raport de flux de numerar, care vă permite să determinați nevoia proiectului de surse de finanțare. Modelul contului curent al întreprinderii fără a ține cont de proiect și modelul contului curent al întreprinderii ținând cont de proiect fac posibilă determinarea posibilităților unei întreprinderi de finanțare din fonduri proprii, precum și evaluarea necesității pentru sursele de finanțare împrumutate. La construirea programelor de creditare, se iau în considerare împrumuturile atrase anterior de la o întreprindere care operează.

Riscuri de implementare a proiectului

Analiza de sensibilitate vă permite să determinați limitele de modificare a parametrilor inițiali la care indicatorii finali selectați mențin un nivel acceptabil.

Introducerea datelor efective din Bilanțul și Contul de profit al unei întreprinderi care operează vă permite să generați automat un plan financiar pentru o întreprindere care operează. Modelul poate reprezenta starea viitoare a întreprinderii numai pe baza datelor din formularele reale de raportare (această nevoie apare dacă nu există informații despre planurile pe termen lung ale întreprinderii). De asemenea, puteți face ajustări la planul financiar al companiei, stabilind modificări ale volumelor de producție, costurilor, investițiilor de capital, transferând investițiile existente nefinalizate în bilanț și programele de deservire pentru împrumuturile atrase anterior. În același timp, sunt luate în considerare corect modele importante - modificări ale nevoii de capital de lucru atunci când volumele de producție se modifică, modificări ale taxelor de amortizare la punerea în funcțiune sau vânzarea activelor permanente.

Modelul generează trei forme de bază de raportare financiară - Situația Fluxului de Trezorerie, Situația Profitului, Bilanțul, precum și un set de indicatori financiari de bază:

Pentru proiect;

Pentru o întreprindere fără a lua în considerare proiectul;

Pentru întreprindere ținând cont de proiect.

La construirea graficelor de finanțare, puteți evalua separat fluxul de numerar al proiectului, întreprinderea fără proiect, precum și contul curent al întreprinderii ținând cont de proiect.

Accentul pe o evaluare preliminară rapidă a proiectului impune o serie de restricții asupra capabilităților produsului software Alt-Invest-Prim 5.0. Aceasta este pentru a efectua calcule numai în preturi constanteși utilizarea unei monede de decontare.

8. „Alt – Finanțe”

Alt-Finance este un sistem profesional pentru o analiză cuprinzătoare a stării financiare a unei întreprinderi și a tendințelor de dezvoltare ulterioară a acesteia.

Produsul software Alt-Finance este conceput pentru a efectua o evaluare cuprinzătoare a activităților unei întreprinderi, pentru a identifica principalele tendințe în dezvoltarea acesteia, pentru a calcula standardele de bază pentru planificare și prognoză și pentru a evalua bonitatea întreprinderii.

Efectuarea unei analize financiare detaliate și a interpretării manageriale a rezultatelor obținute va face posibilă găsirea căii optime de dezvoltare, elaborarea unui program de redresare financiară a unei întreprinderi aflate în pragul falimentului și justificarea unei decizii de investiție.

Având capacitatea de a prognoza activitățile companiei vă permite să generați situații financiare de prognoză și să analizați situația financiară a companiei în viitor.

Folosind produsul software Alt-Finance, folosind date din extrasele contabile standard, puteți efectua o analiză în următoarele domenii:

Analiza profitabilitatii;

Analiza lichiditatii;

Analiza cost-beneficiu;

Analiza eficientei muncii.

Starea organizației în fiecare domeniu de analiză este descrisă prin indicatori și coeficienți, care sunt calculați atât pe baza datelor reale, cât și a celor prognozate. Rezultatele sunt prezentate sub formă tabelară și grafică (diagrame). Există, de asemenea, o funcție pentru generarea automată a unei concluzii de text pe baza rezultatelor calculelor.

Pe baza principalilor indicatori financiari, programul vă permite să determinați valorile optime pentru compania analizată.

Produsul software Alt-Finance utilizează metode de analiză de bază:

- orizontală

- vertical

- comparativ

- factorial

În plus, utilizatorul are posibilitatea de a efectua o analiză factorială a modificărilor indicatorului de lichiditate generală, randamentul capitalului propriu și alți indicatori.

Produsul software „Alt-Finance” este utilizat în muncă cele mai mari intreprinderi, bănci și structuri comerciale din Rusia

9. „Alt - Sume financiare”

Alt-Finance Summ este un model computerizat profesional pentru analiza situației financiare a holdingurilor.

Produsul software „Alt-Finance-Sum” este conceput pentru a automatiza calculele în timpul analizei stării financiare a unui grup de companii (holding). Folosind acest program, pe baza formelor standard de situații contabile - bilanțuri (Formular nr. 1) și situații de profit și pierdere (Formularul nr. 2) ale companiilor incluse în grup - se formează o imagine a stării financiare a exploatației. :

Se determină indicatori care caracterizează poziția financiară retrospectivă a unui grup de companii, tendințele și modelele de dezvoltare a acestuia, „goțuri” care afectează negativ poziția financiară;

Este posibil să se modeleze planul financiar previzionat al exploatației - modificări planificate (sau posibile) ale fluxurilor financiare (modificări ale volumelor vânzărilor, costurilor, investițiilor, rambursării și atragerii de împrumuturi). Pe baza datelor din planul financiar previzionat se calculează automat indicatorii financiari prognozați.

Analiza financiară se realizează pe baza situațiilor financiare consolidate automat ale companiilor incluse în grup.

Deschiderea și adaptabilitatea produsului software Alt-Finance-Sum oferă utilizatorului posibilitatea de a face modificări în mod independent programului, ținând cont de cerințele sau condițiile specifice ale acestuia.

Utilizatorul are posibilitatea de a efectua analize financiare folosind atât formele vechi cât și noi de situații financiare. Folosind o macrocomandă special scrisă, extrasele contabile sunt transferate automat din vechiul format în noul format.

Folosind produsul software Alt-Finance-Sum, folosind date din situațiile financiare standard, puteți efectua o analiză în următoarele domenii:

Analiza structurii bilanțului și a dinamicii posturilor acestuia;

Analiza capitalului de lucru net și a structurii costurilor;

Analiza profitabilitatii;

Analiza lichiditatii;

Analiza stabilitatii financiare;

Analiza cifrei de afaceri a activelor și pasivelor;

Analiza cost-beneficiu;

Analiza eficientei muncii.

Starea unui grup de companii (holding) pentru fiecare domeniu de analiză este descrisă prin indicatori și coeficienți, care sunt calculați atât pe baza datelor reale, cât și a celor prognozate. Rezultatele sunt prezentate sub formă tabelară și grafică (diagrame). Există, de asemenea, o funcție pentru generarea automată a unei concluzii de text pe baza rezultatelor calculelor.

Pe baza principalilor indicatori financiari, programul vă permite să determinați valorile optime pentru exploatația analizată.

Produsul software Alt-Finance Summ folosește principalele metode de analiză:

- orizontală- analiza tendințelor, în care indicatorii sunt comparați cu cei similari pentru alte perioade;

- vertical- analiza, care examinează structura indicatorilor prin aprofundare și detaliere treptată;

- comparativ- analiză, în care indicatorii studiați sunt comparați cu valorile admise pentru o întreprindere dată;

- factorial- analiza pentru determinarea influentei diferitilor factori ai activitatii intreprinderii asupra principalilor indicatori financiari.

10. „Prognoză alternativă”

Produsul software Alt-Forecast este un model de întreprindere operațională, reflectând toate aspectele principale ale activităților sale. Modelul rezolvă problema formarea si optimizarea bugetelor financiare ( planuri financiare) întreprinderi.

Modelul descrie și prezintă informații pentru optimizarea următoarelor domenii de activitate ale întreprinderii:

Productie de produse (lucrari, servicii)

Livrare produse (lucrări, servicii), control depozit

Managementul costurilor de operare

Investiții de fonduri (program de investiții)

Politica financiară a întreprinderii (program de creditare, emisie, decontări cu bugetul)

Formarea unui buget financiar folosind modelul Alt-Forecast presupune trei etape - o reflectare a stării inițiale a întreprinderii, o descriere a planurilor dezvoltate, analiza și optimizarea viitoarei poziții financiare a întreprinderii.

Starea inițială a întreprinderii este descrisă folosind forme standard de situații contabile - Bilanț și Situație contabilă. rezultate financiare. Principalele caracteristici finale ale situației financiare proiectate a întreprinderii sunt modelul contului curent al întreprinderii, situația de profit prognozată și indicatorii de prag de rentabilitate ai activității.

La formarea și optimizarea planurilor financiare (bugete), se ține cont de specificul activității întreprinderilor rusești:

Sistemul rusesc de impozitare și formare a rezultatelor financiare;

Tranzacții de barter și compensații reciproce;

Diverse opțiuni pentru alocarea costurilor generale în funcție de tipul de produs.

Modelul Alt-Forecast oferă informatie necesara pentru cei care determină politica financiara intreprinderi - directori financiari, specialiști ai serviciilor analitice, analiști interni și externi - precum și pentru specialiști din instituțiile de investiții și financiare.

Folosind modelul Alt-Forecast, sunt rezolvate următoarele sarcini:

Determinarea volumului vânzărilor și prețului fiecărui tip de produs la care este asigurat pragul de rentabilitate ( nivelul cerut rentabilitatea) a activităţilor întreprinderii.

Analiza si optimizarea managementului capitalului de lucru al intreprinderii. Nota efect economic de la optimizarea necesarului de capital de lucru al întreprinderii.

Estimarea cantității de împrumuturi necesare și construirea unui program pentru atragerea și rambursarea fondurilor (inclusiv pentru împrumuturile atrase anterior)

Controlul și optimizarea structurii încasărilor și plăților. În special, determinarea valorii componentei „numerar” a veniturilor necesare pentru acoperirea plăților în numerar.

Selectarea celor mai raționale combinații de decizii de management care vizează creșterea profitabilității și lichidității întreprinderii.

„Alt-Forecast” permite managerului să își facă rapid o idee despre cum se va dezvolta întreprinderea, să aleagă opțiuni pentru rezolvarea unor probleme specifice de management și să prezică impactul anumitor acțiuni asupra stării financiare generale a organizației.

Situația financiară proiectată a întreprinderii este descrisă folosind indicatori și rapoarte, precum și sub formă de grafice și diagrame. Folosind deschiderea modelului, puteți completa calculele cu tabelele și coeficienții necesari, puteți crea și modifica aspectul diagramelor.

11. „Expert în proiect 5”

Project Expert 5 vă permite să pregătiți documente financiare care îndeplinesc Standarde internaționale contabilitate - susținută de GAAP ale majorității țărilor dezvoltate. În același timp, parametrii flexibili de introducere a datelor asigură luarea în considerare a specificului economiei ruse ( modificări fiscale, întârzieri de plată etc.).

Project Expert 5 permite utilizatorilor fără pregătire specială în analiza financiară Pe termen scurt rezolva urmatoarele probleme:

Descrieți și proiectați în detaliu activitățile oricărei întreprinderi, ținând cont de modificarea parametrilor Mediul extern(inflație, impozite, cursuri de schimb);

Elaborați un plan de dezvoltare a unei întreprinderi sau implementarea unui proiect de investiții, o strategie de marketing și o strategie de producție care să asigure utilizare rațională resurse materiale, umane și financiare;

Determinarea schemei de finanțare a întreprinderii;

Testează diverse scenarii de dezvoltare a unei întreprinderi, variind valorile factorilor care pot afecta rezultatele financiare ale acesteia;

A pregati rapoarte financiare(situația fluxurilor de trezorerie, bilanţ, situație de profit și pierdere, raport privind utilizarea profitului) și un plan de afaceri pentru un proiect de investiții, pe deplin consistent cerințe internaționale, în rusă și engleză;

Efectuați o analiză cuprinzătoare a întreprinderii (proiect), inclusiv analiza eficienței generale, analiza sensibilității, analiza fluxului de numerar pentru fiecare participant la proiect, analiza situației financiare și a profitabilității întreprinderii folosind trei duzini de indicatori calculați automat.

O nouă modificare a produsului software Project Expert - Biz Planner este concepută pentru planificarea și analiza eficienței investițiilor în întreprinderile mici și mijlocii. Vă permite să dezvoltați rapid și eficient un plan de afaceri de înaltă calitate pentru întreprinderile care operează în industrie, sectorul serviciilor și, de asemenea, în domeniul construcțiilor.