Under finansielle tjenester tilbyr vi en hel rekke forskjellige verktøy for å gjøre deg i stand til å bringe prosjektene dine ut i livet.

Vårt firma tilbyr tjenester:

Å tiltrekke seg finansiering, nemlig både skaffe nye lån og refinansiere gamle – fungere som lånemegler;

For forsikring;

Om utvikling av en mulighetsstudie og forretningsplaner.

Vi er spesialister på å gi økonomisk rådgivning til både juridiske personer og enkeltpersoner.

I tillegg til ovennevnte tjenester tilbyr vi:

For juridiske personer:

Åpne brukskontoer;

innskudd;

Ansvarsforsikring;

For enkeltpersoner:

Hvorfor bør du bruke våre utlånstjenester?

Vi mener at «Credit Broker» først og fremst er en tjeneste.

1. Vi velger det optimale låneprogrammet for deg.
Du kaster ikke bort tid på å søke etter en bank som kan låne deg – vi velger en bank som vil låne ut til deg på dine vilkår.

2. Vi kontrollerer riktigheten av alle dokumenter.
Du er sikker på at søknaden din om lån kommer til banken med velvalgte og korrekt utførte dokumenter.

3. Vi tar oss av alle vanskelighetene med å få lån.
Vi løser alle vanskeligheter som har oppstått under behandlingen med banken selv.

4. Vi kjenner alle de skjulte provisjonene og "fallgruvene".
Vi avslører skjulte provisjoner i avtaler med banken, vi navngir reelle renter, og gir deg dermed fullstendig informasjon om overbetalingen på lånet.

5. Vi fremskynder gjennomgangsprosessen.
Søknader mottatt fra oss vurderes av banken på prioritert basis, noe som sparer deg betydelig for tid.

6. Vi øker sjansene dine for å få lån følger med transaksjonen på alle stadier.

7. Vi verdsetter hver enkelt av våre kunder, derfor, etter at transaksjonen er fullført, gir vi deg gratis råd om eventuelle problemer som oppstår fra det gjeldende lånet.

Som et resultat av samarbeidet med oss ​​løper du ikke rundt i bankene!

Du besøker oss bare EN gang.

Den andre gangen går du til banken for penger.

For deg vi gratis Vi tilbyr våre budtjenester.

Vår mange års erfaring vil hjelpe deg med å løse alle dine spørsmål!

Kredittmegler

I det innenlandske utlånsmarkedet ble et stort antall lån utstedt kun takket være hjelp fra kreditt- og boliglånsmeglere. Noen låntakere er fortsatt ikke sikre på om det er nødvendig å håndtere lånet på egenhånd eller det er mer hensiktsmessig når man søker om lån å søke hjelp fra fagfolk som vet ALT om enhver kredittinstitusjon.

Hovedoppgaven til hver av våre spesialister er å sikre at hver kunde virkelig kan få lånet han trenger med minimalt tap av tid og penger. En slik spesialist er kjent med kravene til visse banker og vet hvordan man finner den riktige tilnærmingen til dem, samtidig som den tilbyr kunden det optimale låneprogrammet.

En kredittmegler studerer kundens behov nøye og kan for eksempel i stedet for et vanlig lån tilby låntakeren å utstede et kredittkort dersom kunden ikke trenger penger umiddelbart, men små beløp over lang tid. Hvis låntakeren trenger penger til bygging, kan lånemegleren tilby ham en rullerende kredittlinje, da byggearbeidet ofte utføres i flere måneder eller år, og i dette tilfellet vil klienten sannsynligvis trenge flere forskjellige lån. Men boliglånsmeglere er de beste til å utstede boliglån fordi et boliglån er den vanskeligste lånetypen å få.

Låneprogrammet vil med andre ord være individuelt tilpasset dine behov!

Informasjonen som legges ut på nettsidene til bankene og på ulike bankportaler er kanskje ikke aktuelt for alle låntakere. For eksempel, etter å ha funnet ut på Internett hvilken bank som gir lån til de gunstigste vilkårene, kan låntakeren ikke være helt sikker på at han vil være i stand til å ta et slikt lån. Med en lav rente vil lånetiden sannsynligvis være kort, og følgelig kan solvensen til mange kunder vise seg å være lav, og banken vil enten nekte å utstede et lån til låntakeren, eller redusere lånet betydelig. beløp. Banken vil aldri råde sin klient til å søke en annen finansinstitusjon (til sine konkurrenter) for å søke om lån der. En lånemegler har informasjon om ulike finansinstitusjoner, vil tilby sin klient utlånsprogrammer fra ulike banker som passer best for låntakeren. Det vanligste spørsmålet til våre kunder: "Hvordan få et boliglån?"

Men det viktigste er at boliglånsmegleren hjelper låntakeren riktig og med minimalt tap av tid med å samle inn den nødvendige pakken med dokumenter som må sendes til boliglånsbanken. Hver person som noen gang har fylt ut et spørreskjema vet at dette arbeidet ikke er helt enkelt. Du må vite hvilken informasjon som er verdt å rapportere og hva som ikke er det. Hjelpen fra en boliglånsmegler er svært nyttig på dette stadiet av lånesøknaden. Noen ganger kan en anstendig, uten problemer med loven, en økonomisk velstående klient ikke få et lån av en helt banal grunn - en feil og ufullstendig forberedt pakke med dokumenter. Ved hjelp av en boliglånsmegler unngår låntakeren "papirrisikoen" ved å nekte å utstede et lån.

En ganske vanlig samtale til en megler er:

Refinansiering av eksisterende lån!

Refinansiering av boliglån

Refinansiering er tilbakebetaling av et tidligere mottatt lån ved å skaffe et nytt.

Pant er et lån med sikkerhet i den ervervede eiendommen.

I dag utvikler staten aktivt programmer som er sosialt viktige for landet, så ofte er lån mottatt tidligere til kjøp av leilighet, bil eller utdanning mindre lønnsomme enn de nåværende.

Et av virkemidlene er å redusere refinansieringsrenten og dermed gjøre lånet billigere for sluttforbrukerne.

Raffineringsrenten godkjent av dekretet fra Bank of Russia datert 13. september 2012 er 8,25 % (Vær forsiktig, refinansieringsrenten endres nesten hvert år)

Det viktigste lånet er selvfølgelig et boliglån. I dag varierer boliglån fra 10 % til 20 % per år. Lånerenten avhenger vanligvis av følgende faktorer:

- "grådighet" av banken,

nedbetaling,

Fare. (For eksempel ubekreftet inntekt til låntakeren)

Våre lånemeglere har en omfattende database over boliglånsprodukter og kan tilby en reell reduksjon i månedlige betalinger.

Som praksis viser, er det realistisk å refinansiere opptil 11% -15% per år.

For mer informasjon om boliglån, nemlig refinansiering og hva du trenger for å få boliglån, .

Banktjenester

Som regel er i alle land en rekke finansielle tjenester regulert på en spesiell måte, retten til å utføre som kun tilkommer bankene. Disse tjenestene inkluderer:

• tiltrekning av midler i innskudd;
• Oppgjør og kontanttjenester;
• Innkreving av midler, regninger, betalings- og oppgjørsdokumenter
• kjøp og salg av utenlandsk valuta i kontanter og ikke-kontante former;
• utstedelse av bankgarantier;

Det er finansielle tjenester som ikke bare tilbys av banker:

• utlån (inkludert boliglån eller boliglån);
• Pengeoverføringer.

Det er også konseptet mikrofinans og mikrofinanstjenester (mikrokreditt, mikroforsikring osv.). Disse tjenestene ytes i utviklingsland og tilbakestående land til mennesker som på grunn av sin dårlige økonomiske situasjon ikke kan kvalifisere seg til ordinære finansielle tjenester.

Investeringsbanktjenester

• Formuesforvaltning
• økonomisk rådgivning
• Eiendomsvurdering

forsikringstjenester

Annen

• Utvekslingstjenester

Kilder

Wikimedia Foundation. 2010 .

Se hva "Financial Services" er i andre ordbøker:

Finansielle tjenester- 76 finansielle tjenester: Planlegging, utvikling og styring av det generelle budsjettet for et kongressarrangement, innsamling av penger, organisering av finansiering for forberedelse og avholdelse av kongressarrangementer. Kilde: GOST R 53524 2009: Kongressen ... ...

GOST R ISO/TO 13569-2007: Finansielle tjenester. Informasjonssikkerhetsanbefalinger- Terminologi GOST R ISO / TO 13569 2007: Finansielle tjenester. Informasjonssikkerhetsanbefalinger: 3.4 eiendeler (aktiva): Alt som er av verdi for organisasjonen. Begrepsdefinisjoner fra ulike dokumenter: eiendeler 3.58 risikoanalyse (risiko… … Ordbok-referansebok med vilkår for normativ og teknisk dokumentasjon

GOST R ISO TIL 13569-2007: Finansielle tjenester. Informasjonssikkerhetsanbefalinger- Terminologi GOST R ISO TIL 13569 2007: Finansielle tjenester. Informasjonssikkerhetsanbefalinger: 3.4 eiendeler (aktiva): Alt som er av verdi for organisasjonen. Begrepsdefinisjoner fra ulike dokumenter: eiendeler 3.58 risikoanalyse (risiko… … Ordbok-referansebok med vilkår for normativ og teknisk dokumentasjon

SELSKAPER SOM YTTER FINANSIELLE TJENESTER- FINANCIAL SERVICE CORPORATIONSfin. institusjoner som tilbyr et bredt spekter av integrerte finansielle tjenester. tjenester til grossister eller forhandlere. For eksempel inkluderer Sears, Roebuck and Company et spare- og låneholdingselskap i California, ... ... Encyclopedia of Banking and Finance

rådgivende banktjenester Teknisk oversetterhåndbok

Tjenester levert av banken til sine kunder i spørsmål om effektiviteten av å investere kapital i finansielle eiendeler, planlegge fortjenesten til kundene. Informasjonsgrunnlaget for levering av konsulenttjenester er bankens interne informasjonssystem. Tjenester … Stor regnskapsordbok

TJENESTER, RÅDGIVENDE BANK- tjenester gitt av banken til sine kunder i spørsmål om effektiviteten av å investere kapital i finansielle eiendeler, planlegging av kundenes fortjeneste. Informasjonsgrunnlaget for levering av konsulenttjenester er bankens interne informasjonssystem. Tjenester …

Finansielle investeringer- Organisasjonens økonomiske investeringer inkluderer: statlige og kommunale verdipapirer, verdipapirer fra andre organisasjoner, inkludert gjeldspapirer, der datoen og kostnaden for innløsning er bestemt (obligasjoner, gjeldsbrev); bidrag til... Ordforråd: regnskap, skatter, forretningsjuss

TJENESTER I VERDENSMARKEDET- tjenester som kommer inn på det eksterne markedet, det vil si bruker verdier som stort sett ikke får en materialisert form. De danner et globalt marked for tjenester, som brytes ned i smalere markeder: lisenser og kunnskap, engineering ... ... Stor økonomisk ordbok

VIRKSOMHETENS FINANSIELLE FORPLIKTELSER- obligatoriske betalinger fra foretaket på grunn av dets økonomiske og kontraktsmessige forhold. F.o.p. oppstår i regulerte forhold til budsjetter, utenombudsjett (sosiale, spesielle, offentlige) fond, banker og andre kredittinstitusjoner, ... ... Financial and Credit Encyclopedic Dictionary

Bøker

• , Ashley Demirguch-Kunt, Thorsten Beck, Patrick Honovan. Manglende evne til å få tilgang til finansielle tjenester er en av hovedårsakene til vedvarende inntektsulikhet og langsom økonomisk vekst rundt om i verden. Avhenger av…
• Finansielle tjenester for alle? Få tilgang til utvidelsesstrategier og utfordringer, Demirgyuch-Kunt Ashli. Manglende evne til å få tilgang til finansielle tjenester er en av hovedårsakene til vedvarende inntektsulikhet og langsom økonomisk vekst rundt om i verden. Avhenger av…

Evgeny Malyar

bsadsensedynamick

Det er skrevet mye om hvilke finansielle tjenester banker tilbyr for små bedrifter, men å åpne en stor låneinstitusjon er kostbart og organisatorisk komplisert. Det finnes andre former for kommersielle produkter tilgjengelig for gründere på mellomnivå. Små foretak opererer hovedsakelig i forsikrings- og investeringssektorene, men kan også gjelde andre områder som etterspørres av forretningsenheter. Hva gjør finansselskaper? Les videre, og du kan kanskje lære noe nytt.

Definisjon og spesifikasjoner av finansielle tjenester

Hver student av økonomi vet at finans ikke er penger, men relasjoner som oppstår i prosessen med reproduksjon og distribusjon av materielle verdier. Klassifiseringen av tjenester som tilsvarer dette konseptet deler dem inn i følgende varianter:

Klasse	Underklasse	Kort beskrivelse
Bankvirksomhet	Innskudd	Tiltrekke gratis midler mot renter
	RKO	Oppgjør og kontanttjenester
	Samling	Kontantoverføring til konto
	Omdannelse	Kjøp og salg av valuta
	Garanti	Sikkerhet for transaksjoner med utsettelse av gjeldsforpliktelser som alternativ til sikkerhet
	Utlån	Utstedelse av kommersielle lån
	Forfaiting	Ervervelse av kommersielle forpliktelser fra importøren til eksportøren
	Factoring	Gir utsatt betaling for utenlandsk økonomisk aktivitet
	Oversettelse	Transaksjoner fra en konto til en annen
Investering	Kapital- og kapitalforvaltning	Inkludert konfidensiell og direkte
	Ekspertvurdering av eiendom	Konklusjon om verdien av eiendeler
	Investeringsrådgivning	Investeringsrådgivning
	Investeringsmeglertjenester	Mekling i transaksjoner på aksjemarkedet
Forsikring	Forsikringsmeglertjenester	Forsikringshandlinger i klientens interesse på egne vegne
	Gjenforsikring	Overføring av forsikringsforpliktelser til annen person
	Direkte forsikring av eiendom og transaksjoner	-
Annen	Leasing	Finansiell leasing av eiendeler med eller uten rett til kjøp til restverdi
	Meglertjenester	Formidling på børser (valuta, råvare, aksjer)
	Vurderingstjenester	Tildeling av kredittvurdering
	mikrolån	Utstedelse av smålån under et forenklet system til høyere priser
	Bedriftsrådgivning	Inkludert tjenesten "finansiell forretningsplan"

Finansielle tjenesteselskaper har en stor utfordring for å overvinne en rekke utfordringer. Utvalget av produkter som tilbys inkluderer:

• Utkontraktert bokføring.
• Tiltrekke kapital.
• Revisjon (obligatorisk og proaktiv).
• Reklame og andre merkevarefremmende aktiviteter.
• Regissert markedsundersøkelser.
• Analyse av kostnader og utvikling av anbefalinger for deres optimalisering.
• Bistand ved utleie eller kjøp av næringseiendom.
• Avgjørelse av konflikter med myndigheter og entreprenører.
• Regelmessig juridisk bistand og situasjonsbestemt juridisk bistand.

Mindre selskaper utfyller de finansielle tjenestene til banker for virksomheten ved å være fleksible, finne markedsnisjer som ikke dekkes av dem og handle raskere. La oss se på noen få eksempler.

Lån til utenrikshandelsdeltakere

Utenlandsk økonomisk aktivitet er ledsaget av mange risikoer. Hovedproblemet kommer til uttrykk ved "frysing" av valutamidler. Importøren, etter å ha betalt for leveringen, har ennå ikke mottatt varene. Eksportøren, som utfører fortolling og sender varene sine, blir også tvunget til å vente på mottak av provenyet.

Vei ut av situasjonen i utenrikshandelsfinansiering. Midler tiltrekkes av banker på internasjonale markeder til gunstige renter og brukes til å betale ned gjeld for perioden med salg av importerte varer eller motta valutainntekter for eksporterte produkter. Samtidig avleder ikke finansklienter egne midler, som de kan bruke med effektivitet som overstiger renten på lånet.

Utenrikshandelslån i inntil fem år brukes til å kjøpe utstyr som betaler seg tilbake i årevis, samt ved betaling av råvarer og komponenter. Unntak er visse typer produkter (varer med dobbel bruk, giftige stoffer osv.), som er underlagt juridiske begrensninger.

Ved behov er det mulig med ytterligere utsettelse av tilbakebetaling av lån, noe som er viktig når en importør innvilger handelskreditt. Denne tjenesten kalles post-eksportfinansiering.

Betale regninger med QR-kode

Alle har sikkert sett QR-koder i dag, selv om de ikke alltid vet hva denne mystiske firkanten betyr. All informasjon kan kodes inn i et bilde. For små bedrifter er det viktigste muligheten til å betale med en QR-kode, som gir tillatelse til å overføre penger i stedet for å taste inn den vanlige PIN-koden.

Hastigheten på transaksjonen øker, ingen spesielle enheter er nødvendig (et vanlig smarttelefonkamera er nok). Kodegenereringsapplikasjonen lastes ned fra hurtigbetalingssystemet og installeres på enheten.

QR-kodingsteknologi tjener som et middel til å utvide kundebasen, ikke bare med fysiske handelspunkter, men også nettbutikker. Ytterligere applikasjoner er også tilgjengelige, ved hjelp av hvilke kjøperen bestiller levering eller mottar rabatt.

For øyeblikket er QR-koder utbredt i den russiske underholdningsindustrien: for besøkende til kinoer, delfinarier, kunstgallerier og museer erstatter smarttelefoner inngangsbilletter. Fordelen med denne formen for betaling for tjenester er at den kan implementeres autonomt, innenfor en egen organisasjon.

Slike finansielle tjenester i Moskva leveres av McDonald's og Zara franchisenettverk. Deres erfaring fortjener detaljerte studier og implementering i andre handels- og servicebedrifter.

Betaling av toll

Bistand til småbedrifter består av kreditt tilbakebetaling av tollavgiften med tre måneders forsinkelse. Transaksjonen er ikke finansiert av en bank – betaleren kan være en relativt liten finansinstitusjon. Dens fordeler:

• minimumsprosent av provisjon;
• sentralisert innskudd av midler på flere tollpunkter;
• ingen problemer med å returnere saldoer;
• tilordne risikoer til entreprenøren og fjerne dem fra kunden;
• ingen forskudd.

Tjenesten leveres i fire trinn;

1. Innlevering av søknad.
2. Kontrollerer motparten for finansiell stabilitet.
3. Signering av avtale.
4. Oppfyllelse av forpliktelser til å foreta tollbetalinger.

Tjenesten er av interesse for bedrifter som driver utenlandsk økonomisk aktivitet og ikke har avdelinger involvert i fortolling, så søket etter kunder forenkles så mye som mulig.

Gi råd til en bedrift basert på mobilanskaffelse

Et av de vanligste områdene for forretningsaktivitet er nettvirksomhet. Innen finansielle tjenester åpner det for en rekke muligheter for å organisere et system for betaling, planlegging, regnskap og rapportering.

En nybegynner entreprenør, som henvender seg til en spesialisert bedrift, inngår en avtale der entreprenøren utfører følgende arbeid.

FINANSIELL TJENESTE FINANSIELL TJENESTE - i henhold til definisjonen av den føderale loven "On Protection of Competition in the Financial Services Market" datert 23. juni 1999, "aktiviteter knyttet til tiltrekning og bruk av midler fra juridiske enheter og enkeltpersoner." For denne lovs formål som F.u. gjennomføring av bankvirksomhet og transaksjoner, levering av forsikringstjenester og -tjenester i verdipapirmarkedet, inngåelse av finansiell lease (leasing) avtaler og avtaler om tillitsforvaltning av midler eller verdipapirer, samt andre finansielle tjenester vurderes.

Stor juridisk ordbok. - M.: Infra-M. A. Ya. Sukharev, V. E. Krutskikh, A. Ya. Sukharev. 2003 .

Se hva "FINANSIELL TJENESTE" er i andre ordbøker:

ØKONOMISKE TJENESTER- aktiviteter knyttet til tiltrekning og bruk av midler fra juridiske personer og enkeltpersoner: banktjeneste, forsikringstjeneste, tjeneste i verdipapirmarkedet, tjeneste under en leasingavtale, samt en tjeneste levert av finans ... ... Juridisk leksikon

økonomiske tjenester- 2) finansiell banktjeneste, forsikringstjeneste, tjeneste i verdipapirmarkedet, tjeneste under en leasingavtale, samt en tjeneste levert av en finansiell organisasjon og knyttet til tiltrekning og (eller) plassering av midler fra juridiske og .. .... Offisiell terminologi

økonomiske tjenester- i henhold til definisjonen av den føderale loven om beskyttelse av konkurranse i markedet for finansielle tjenester datert 23. juni 1999, aktiviteter knyttet til tiltrekning og bruk av midler fra juridiske enheter og enkeltpersoner. For formålet med denne lov som F.u. ... ... Stor lovordbok

økonomiske tjenester- Aktiviteter knyttet til tiltrekning og bruk av midler fra juridiske personer og enkeltpersoner. Som finansielle tjenester anses implementering av bankoperasjoner og transaksjoner, levering av forsikringstjenester og tjenester i verdipapirmarkedet ... ... Ordforråd: regnskap, skatter, forretningsjuss

FINANSIELL SERVICE- ØKONOMISKE TJENESTER… Juridisk leksikon

Finansiell pyramide- (Financial Pyramid) En finansiell pyramide er en monetær struktur som akkumulerer penger ved å stadig tiltrekke seg nye investorer Finanspyramide: en liste over finansielle pyramider, kampen mot finansielle pyramider, finans ... ... Encyclopedia of investor

Forfaiting- - en finansiell tjeneste der selgeren selger fordringene til kjøpere i sin helhet og uten at de har ansvar ved manglende betaling. Dermed, når du bruker forfaiting, overtas risikoen av en spesialisert ... ... Bankleksikon

- (engelsk internasjonal factoring) en type factoringoperasjon som gir finansiering for levering av varer og tjenester med utsatt betaling under forhold der selger og kjøper er bosatt i forskjellige stater. ... ... Wikipedia

Fakturarabatt- - en finansiell tjeneste fra banker, der selgeren får betalt beløpet som kjøpere skylder. I motsetning til factoring er fakturadiskontering ikke en betaling for hver transaksjon, men en engangsbetaling av hele gjeldssaldoen minus en viss ... ... Bankleksikon

Factoring- - finansiell tjeneste fra et spesialisert selskap eller bank. Generelt brukes factoring som følger: Leverandøren selger varene til kjøperen uten å kreve umiddelbar betaling for det. For kjøperen av dette produktet betales selgeren av en spesialisert ... ... Bankleksikon

Bøker

• Den juridiske kategorien "finansiell tjeneste" i lovgivningen om beskyttelse av konkurransen, N. V. Bandurina. Definisjonen av en finansiell tjeneste i den nye loven er endret. Elementer av finanstjenesten har gjennomgått forening, dvs. hver handling inkludert som en komponent i den økonomiske ...

1.1. Konseptet og stedet for finansielle tjenester i virksomheten til kommersielle banker og deres økonomiske essens

I moderne økonomisk litteratur er det ikke utviklet en enhetlig tilnærming til definisjonen av begrepene "banktjeneste" og "bankprodukt". Dessuten setter en rekke økonomer likhetstegn mellom disse to begrepene. Så E. A. Utkin forstår et bankprodukt (tjeneste) som en rekke handlinger i finansmarkedet utført av kommersielle banker på vegne av og i interessene til kundene deres, så vel som for deres egne behov.

En rekke forfattere definerer et bankprodukt som en spesifikk (spesifikk eller typisk) banktjeneste eller bankvirksomhet som tilbys bankkunder (eksternt produkt) eller som har intern betydning for bankens drift (internt produkt).

Ifølge forfatterne er tilnærmingen mer korrekt, der begrepene «bankprodukt» og «banktjeneste» vurderes separat fra hverandre. La oss vurdere mer detaljert konseptet "banktjeneste".

Yu. S. Maslechenkov forstår banktjenester som en form for å møte behovene til bankens klient. I følge S. I. Lukash er tjenesten til en forretningsbank en type aktivitet til en forretningsbank som tar sikte på å tiltrekke juridiske personer og enkeltpersoner som vanlige kunder.

Oppsummerer vi ovenfor, presenterer vi forfatterens tolkning av begrepet "banktjeneste".

Banktjeneste - formidlingsaktiviteten til banken, rettet mot å møte kundens behov når de utfører en bankvirksomhet, uten å føre til en endring i form av arbeidsproduktet.

Klassifiseringen av banktjenester kan representeres som følger: avhengig av formålet:

a) strategiske tjenester setter bankens kunder i stand til å utvikle og gjennomføre strategiske endringer i virksomhetens art, retning og omfang;

b) dagens tjenester hjelper bankens kunder med å nå målene som er angitt i årsplanen på en optimal måte;

c) operasjonelle tjenester bidrar til forberedelse og rask løsning av et uplanlagt problem for bankkunder;

D) spesialtjenester lar klienter motta profesjonell hjelp i uforutsette situasjoner; avhengig av hvem som tilbys:

a) enkeltpersoner: innskuddsoperasjoner, operasjoner med utenlandsk valuta, ikke-kontante oppgjør med befolkningen;

b) juridiske personer: oppgjør og kontanttjenester;

c) kommersielle banker: interbanklån;

d) til staten: drift med budsjettmidler.

La oss fremheve de spesifikke egenskapene til en banktjeneste som skiller den fra et bankprodukt:

– immaterielle tjenester, deres abstrakte natur;

- variasjonen i kvaliteten på tjenestene og uatskillelsen av tjenester fra kvalifikasjonene til menneskene som tilbyr dem;

– tjeneste forgjengelighet.

Et bankprodukt forstås som et resultat av en logisk forståelse av en bankvirksomhet og bankteknologien som ligger til grunn for den, utarbeidet i form av et utfylt dokument og lagret på et spesifikt håndfast medium.

Eller et "bankprodukt" - den materielle delen av utformingen av en banktjeneste - et kort, en sparebok, en reisesjekk.

Som en banktjeneste har et bankprodukt sine egne typer:

Enkelt produkt - implementert av en funksjonell enhet i banken ved å tilby en tjeneste til kunden

Et komplekst produkt - de kan delta i implementeringen
flere divisjoner av banken i lang tid ved å gi kunden en helhetlig service.

En bank som bryr seg om sin konkurranseevne og lønnsomhet bør utvide listen over sine tjenester og produkter (produktlinje), siden slik utvikling sikres av en spesiell mekanisme for å øke produktstyrken, inkludert:

– identifisere kundebehov for nye banktjenester;

- utvikling av en oppgave for å lage et produkt, hvis implementering vil sikre levering av den nødvendige tjenesten;

– utforming av regelverket for levering av den nødvendige tjenesten;

– opprettelse av en metodikk for informasjonsstøtte i tjenesteytelsesprosessen;

– løse problemer knyttet til organiseringen av en arbeidsgruppe (om nødvendig) for å tilby en tjeneste, med en vurdering av kostnadene, med materielle insentiver for produktutviklere og tjenesteleverandører;

– utvikling av et sett med dokumentasjon og en avtale med kunden som regulerer levering av tjenester.

Sammen med begrepene "banktjeneste" og "bankprodukt", er det nødvendig å vurdere begrepet "bankdrift".

En banktransaksjon er en form for en transaksjon mellom en kredittinstitusjon og dens klient. Det bør betraktes som et system med handlinger gitt av banklovgivning og Bank of Russia-forskrifter, som en kredittinstitusjon er forpliktet til å utføre for at den skal oppfylle sine forpliktelser overfor kunden på en kvalitetsmessig måte.

I sitt innhold er en bankvirksomhet en teknologi for virksomheten til en kredittinstitusjon, og for at denne teknologien skal kunne observeres, må den være tilstrekkelig forankret i banklovens normer.

Dermed er en bankvirksomhet en teknologi for gjennomføring av en transaksjon gitt av banklovens normer.

Finansielle tjenester er finansielle formidlingstjenester, og ofte, og / eller kreditt. Eksempler på organisasjoner som leverer finansielle tjenester er banker, investeringsbanker, forsikrings- og leasingselskaper, meglerselskaper og mange andre selskaper. Finansielle tjenester er den største industrien i verden når det gjelder inntekter, ifølge 2004-data er andelen av markedsverdien til denne industrien i banksektoren 500 20%

Begrepene bankvirksomhet og transaksjoner til kredittinstitusjoner tolkes forskjellig i den økonomiske og juridiske litteraturen, men begrepet bankvirksomhet identifiseres på en eller annen måte med transaksjoner. Disse to begrepene bør imidlertid ikke forveksles med hverandre.

Vurder hovedforskjellene mellom en bankoperasjon og en transaksjon. Transaksjonen gjennomføres etter gjensidig avtale mellom partene. Ingen av sidene har rett til å påtvinge den andre siden sin vilje. I motsetning til en transaksjon har en bankoperasjon en imperativ karakter. Dens tvingende karakter skyldes det faktum at den er regulert av den føderale loven "Om banker og bankvirksomhet" og forskriftene til Bank of Russia vedtatt i samsvar med den. I tillegg tilhører begrepene som vurderes til ulike typer rettsforhold. En transaksjon er gjenstand for et sivilrettslig forhold, og en bankvirksomhet er gjenstand for et bankrettsforhold.

1.2. Typer finansielle tjenester fra kommersielle banker

Som regel er i alle land en rekke finansielle tjenester regulert på en spesiell måte, retten til å utføre som kun tilkommer bankene. Disse tjenestene inkluderer:

tiltrekning av midler i innskudd;

Oppgjør og kontanttjenester;

Innkreving av midler, regninger, betalings- og oppgjørsdokumenter

kjøp og salg av utenlandsk valuta i kontanter og ikke-kontante former;

utstedelse av bankgarantier;

Det er finansielle tjenester som ikke bare tilbys av banker:

– utlån (inkludert boliglån eller boliglån);

– factoring;

Pengeoverføringer. Det er også konseptet mikrofinans og mikrofinanstjenester (mikrokreditt, mikroforsikring osv.). Disse tjenestene ytes i utviklingsland og tilbakestående land til mennesker som på grunn av sin dårlige økonomiske situasjon ikke kan kvalifisere seg til ordinære finansielle tjenester.

En forretningsbank utfører en rekke operasjoner som den mottar provisjon, periodiseringer og gebyrer for, kalt finansielle tjenester. Disse operasjonene inkluderer:

– leasing;

– factoring;

- tillit.

1. Utleie eller finansiering av eiendomsutleievirksomhet er utviklet i bankmiljøet i siste tredjedel av 1900-tallet. Med leasing menes en langsiktig leie av maskiner og utstyr eller en leieavtale for maskiner eller utstyr kjøpt av utleier for leietaker for bruk i produksjon, samtidig som utleier opprettholder eierskapet til dem i hele perioden kontrakten.

Gjenstanden for leasing kan være alle slags materielle eiendeler, hvis de ikke blir ødelagt i produksjonssyklusen. Etter leieobjektets art skilles utleie av løsøre og fast eiendom.

Gjenstandene for en leasingtransaksjon er partene som er direkte knyttet til transaksjonens gjenstand. Imidlertid kan de deles inn i direkte og indirekte. De direkte deltakerne i transaksjonen inkluderer: leasingfirmaer eller selskaper (leasinggivere eller leasinggivere); leietakere eller leietakere; Leverandører av gjenstandene for transaksjonen er produksjons- og handelsselskaper.

Indirekte deltakere er: kommersielle banker og investeringsbanker som låner ut til utleier og fungerer som garantister for transaksjoner; Forsikringsselskap.

Bankdeltagelse i leasing utføres på 2 måter:

- lån. Banken låner ut til utleieren og gir ham et lån til én leasingoperasjon eller en pakke med leasingavtaler, med hensyn til utleierens omdømme og kredittverdighet;

- oppkjøp av gjeld. Banken kjøper ikke-regressforpliktelser fra sine kunder fra utleier, under hensyntagen til leietakernes omdømme og effektiviteten til prosjektet.

I teorien er det 2 hovedtyper av leasing.

Operasjonell leasing er et leieforhold der utleiers utgifter knyttet til anskaffelse og vedlikehold av leasede gjenstander ikke dekkes av leiebetalinger under én leasingkontrakt. Formålet med transaksjonen i operasjonell leasing er populære og mest brukte typer maskiner og utstyr. Derfor har operasjonell leasing blitt utbredt i bransjer som landbruk, transport, bygg og anlegg, elektronisk informasjonsbehandling. Etter gjennomføringen av leasingavtalen har leietaker følgende muligheter: å forlenge avtaleperioden på gunstigere vilkår; returnere utstyret til utleier; kjøpe utstyr fra utleier dersom det er opsjon på kjøp til markedspris.

Finansiell leasing er en avtale som sørger for betaling av leiebetalinger i løpet av dens gyldighetsperiode, som dekker hele kostnaden for avskrivning av utstyret eller det meste av det, tilleggskostnader og fortjeneste til utleier. Etter fullføringen av kontrakten kan leietaker: kjøpe gjenstanden for transaksjonen til restverdien; inngå en ny kontrakt for en kortere periode og til redusert pris; returnere gjenstanden for transaksjonen til leasingselskapet.

I prosjektet med leasingoperasjoner er det vanskeligste å bestemme mengden av leasing (leie) betalinger som skyldes utleier.

2. Factoring er en type provisjonstransaksjon kombinert med utlån til leverandørens arbeidskapital og tilhørende overdragelse av ubetalte gjeldskrav (fakturaer og veksler) som oppstår mellom motparter i ferd med å selge varer og tjenester til et factoringselskap eller bank. .

Bankens factoringvirksomhet er i dag et leverandørservicesystem, som omfatter regnskap, informasjon, markedsføring, forsikring, kreditt og juridiske tjenester. Takket være factoring skaper leverandøren optimale forutsetninger for å konsentrere innsatsen om produksjonsdriften.

Ved å forskyve midler til leverandøren før kravenes forfall, låner banken det ut. Forskuddsbeløpet varierer fra 70 til 90 % av transaksjonsbeløpet, avhengig av kundens kredittverdighet. De resterende 10-30 %, etter fradrag av renter for lånet og provisjon for tjenester, krediteres kundens sperrede konto (forsikringsfond). Hvis mottakeren av betalingsanmodningene er insolvent, deles tapene mellom banken og leverandøren. Ved vellykket gjennomføring av factoringkontrakten, etter å ha betalt gjelden, refunderes beløpet til forsikringsfondet til leverandøren.

3. Tillitsdrift - drift for forvaltning av eiendom, andre eiendeler som eies av klienten. Takket være tillitsoperasjoner får en forretningsbank: bredere tilgang til ytterligere økonomiske ressurser som kan brukes til fordel for banken; provisjon etter en trustavtale eller en andel av overskuddet mottatt som følge av effektiv forvaltning av bankens eiendeler.

Trust-operasjoner er representert av følgende aktivaforvaltningsoperasjoner: lagring; representasjon av rektors interesser; inntektsstyring og investering; kjøp og salg av eiendeler; tiltrekning og tilbakebetaling av lån, utstedelse og innledende plassering av verdipapirer; etablering, omorganisering og avvikling av en juridisk enhet; overføring av eierskap av eiendom (donasjon, arv); vedlikehold av personlige bankkontoer til klienter, kontant- og finansstyring, oppgjør av forpliktelser; midlertidig ledelse av virksomheten.

2. Analyse av finansielle tjenester til kommersielle banker

2.1. Leasingvirksomheten, deres rolle og betydning

I verdenspraksis brukes begrepet "leasing" for å referere til ulike typer transaksjoner basert på leasing av varige goder. Avhengig av løpetiden som leieavtalen er inngått for, er det tre typer leie; kortsiktig (rating) - for en periode fra en dag til ett år; mellomlang sikt (håring) - i en periode på ett til tre år; langsiktig (leasing) - for en periode på tre til 20 år eller mer.

Leasing forstås vanligvis som en leasing eller langsiktig leasing av maskiner og utstyr kjøpt av utleier for leietaker med det formål deres produksjonsbruk mens utleieren beholder eierskapet til dem i hele kontraktsperioden. I tillegg kan leasing betraktes som en bestemt form for finansiering av investeringer i anleggsmidler gjennom et spesialisert (leasing)selskap som erverver eiendom for en tredjepart og leier denne eiendommen til denne for en langsiktig periode. Dermed låner leasingselskapet faktisk ut til leietaker. Derfor kalles leasing noen ganger "kreditt-leie" (fransk "kreditt-kjøp").

I motsetning til en salgskontrakt, hvor eiendomsretten til varene går over fra selgeren til kjøperen, forblir eiendomsretten til den leide eiendelen ved leasing hos utleieren, og leietakeren får bare retten til den midlertidige bruken. Etter utløpet av leieavtalen kan leietaker kjøpe gjenstanden for transaksjonen til en avtalt pris, forlenge leieavtalen eller returnere utstyret til eieren etter utløpet av avtalen.

Rent økonomisk ligner leasing et lån som gis til kjøp av utstyr. Ved lån til anleggsmidler foretar låntaker innbetalinger for å tilbakebetale gjelden i tide, mens banken, for å sikre tilbakebetaling av lånet, beholder eiendomsretten til utlånsobjektet inntil lånet er fullt nedbetalt. Ved leasing blir leietaker eier av den leide eiendommen først etter utløpet av kontrakten og betaling av hele kostnaden for den leide eiendommen. Imidlertid er denne likheten typisk bare for finansiell leasing. For en annen type leasing – operasjonell – er det større likhet med den klassiske utstyrsleien.

I sin juridiske form er en leasingtransaksjon en slags langsiktig leie av investeringsmidler. En klar definisjon av denne operasjonen er av stor praktisk betydning, siden hvis reglene fastsatt ved lov for gjennomføringen ikke overholdes, kan den ikke anerkjennes som en leasingtransaksjon, som er full av en rekke negative økonomiske konsekvenser for deltakerne i operasjon.

Grunnlaget for leasingtransaksjonen er dens formål og emner (partene i leasingavtalen); leasingavtalens løpetid (leasingperiode); leiebetalinger; leasingtjenester.

Objektet for en leasingtransaksjon kan være alle slags materielle eiendeler, hvis de ikke blir ødelagt i produksjonssyklusen. Etter leieobjektets art skilles utleie av løsøre og fast eiendom.

Subjektene for en slik transaksjon er partene som er direkte knyttet til gjenstanden for transaksjonen. I dette tilfellet kan det deles inn i direkte deltakere og indirekte.

De direkte er:

leasingfirmaer eller -selskaper (utleiere eller leasinggivere);


produksjon (industri og landbruk), handels- og transportbedrifter og befolkningen (leietakere eller leietakere);


leverandører av gjenstandene for transaksjonen - produksjon (industriell) og handelsselskaper.


Indirekte deltakere er:


kommersielle og investeringsbanker låner ut til utleier og fungerer som garantister for transaksjoner;


Forsikringsselskap;


meglerforetak og andre formidlere.


Ved utforming av leasingoperasjoner er det mest "falskt å bestemme beløpet for leasing (leie) betalinger til utleier. Ved kort- og mellomlangsiktige leieavtaler bestemmes utbetalingsbeløpet i stor grad av markedsforholdene for de leasede varene. Ved langtidsleie (leasing) legges metodisk forsvarlige beregninger til grunn for beregning av leiebetalinger, som er forbundet med en betydelig kostnad for gjenstanden for transaksjonen og en lang løpetid på leiekontrakten. Det moderne markedet for leasingtjenester er preget av en rekke former for leasing, modeller for kontrakter og juridiske normer som styrer slike operasjoner. Avhengig av de forskjellige tegnene, kan operasjonene deres grupperes som følger:


i henhold til sammensetningen av deltakere: der eieren av eiendommen uavhengig leier objektet (bilateral transaksjon); indirekte, når overføringen av eiendom skjer gjennom en mellommann (trepart
eller multilateral avtale). Et spesielt tilfelle av førstnevnte er tilbakeleie, hvis essens er at leasingselskapet anskaffer utstyr fra eieren og leier det ut til ham;


etter type eiendom: utleie av løsøre, fast eiendom, samt eiendom som var i drift;


i henhold til tilbakebetalingsgraden: leasing med full tilbakebetaling, der det i løpet av en avtale er full betaling av eiendommens verdi, og ufullstendig når bare en del av kostnaden for den leide eiendommen er nedbetalt i løpet av perioden avtaleperioden;


under vilkårene for avskrivning: leasing med full avskrivning og følgelig med full betaling av kostnaden for leieobjektet og med ufullstendig, det vil si med delvis betaling av kostnaden;


i henhold til graden av tilbakebetaling og avskrivningsbetingelser, skiller de: finansiell leasing, det vil si at i løpet av leasingavtalens periode betaler leietaker utleier hele kostnaden for den leide eiendommen (full avskrivning). Det krever store kapitalinvesteringer og utføres i samarbeid med banker; operasjonell, det vil si at overføringen av eiendom utføres i en periode som er kortere enn perioden for avskrivningen. Kontrakten inngås for en periode på 2 til 5 år. Formålet med slik leasing er vanligvis utstyr med høy foreldelsesgrad;


når det gjelder tjenestevolum: ren leasing, dersom leietaker påtar seg alt vedlikehold av leieobjektet; med et komplett spekter av tjenester - full vedlikehold av objektet for transaksjonen er tildelt
utleieren; med et delvis sett med tjenester - utleier tildeles bare visse funksjoner for å betjene emnet for leasing;


avhengig av markedssektoren der transaksjoner finner sted: innenlands - alle deltakerne i transaksjonen representerer ett land; internasjonal leasing - minst en av partene eller alle parter eies av forskjellige
land, og også hvis en av partene er et joint venture. Sistnevnte er delt inn i eksport og import. Ved eksportleasing er utlandet leietaker, og ved importleasing utleier;


i forhold til skattemessige avskrivningsfordeler: fiktiv - transaksjonen er spekulativ


natur og er avsluttet med sikte på å hente ut den største fortjenesten ved å oppnå urimelige skatte- og avskrivningstransaksjoner; gyldig leieavtale - utleier har rett til skattefordeler som investeringsrabatt og fremskyndet avskrivning, og leietaker kan trekke leiebetalinger fra inntekt oppgitt for skatteformål;


Av arten av leiebetalinger: med kontantbetaling - alle betalinger gjøres kontant; med kompensasjon - betalinger gjøres ved levering av varer produsert på dette utstyret, eller i form av en skranketjeneste; samt med blandet betaling.


Eksisterende leasingformer kan kombineres i to hovedtyper: operasjonell og finansiell leasing. Operasjonell leasing er et leieforhold der utleiers utgifter knyttet til anskaffelse og vedlikehold av leasede gjenstander ikke dekkes av leiebetalinger under én leasingkontrakt. Finansiell - dette er en avtale som sørger for betaling av leiebetalinger i løpet av dens gyldighetsperiode, som dekker hele kostnaden for avskrivning av utstyr eller det meste av det, tilleggskostnader og fortjeneste til utleier.


2.2. Factoring og forfaiting som en form for organisering av tjenester og oppgjør


Factoring er en ganske vanlig utlånsform i utenlandsk bankpraksis.


Opprinnelig oppsto factoring, kjent siden 1500- og 1600-tallet, som en operasjon av spesialiserte forhandlere, og senere ble handelsbanker med. Men først på 60-tallet av vårt århundre erstattet faktoroperasjoner kommersiell kreditt i form av veksler og begynte å bli mye brukt til å betjene prosessen med å selge produkter. Dette var forårsaket av økte inflasjonsprosesser og ustabilitet i økonomiene i en rekke land på den tiden, som krevde raskere salg av produkter, d.v.s. akselerasjon av overføringen av kapital fra vareformen til den monetære.


Vekselformen for betaling som er mye brukt i land med markedsøkonomi, garanterer ikke alltid rettidig mottak av midler og refusjon av de faktiske produksjonskostnadene. Derfor har problemet med fordringer for leverandørene blitt av største betydning.


En av de mest lovende typene banktjenester
factoring er en risikabel, men svært lønnsom virksomhet, et effektivt finansielt markedsføringsverktøy, en av de formene for integrering av bankvirksomhet som er mest tilpasset moderne økonomiske utviklingsprosesser.


Factoring-operasjonen er et kjøp av en bank eller et spesialisert factoringselskap av leverandørens pengekrav mot kjøperen og deres innkreving for et bestemt gebyr. Dette er en metode for utlån til en leverandør med betingelse om tilbakebetaling av lånet i form av en overdragelse eller overdragelse av kravsretten til kjøper.


Begrepet "factoring" fra engelsk - mellommann, agent. Factoring er erverv av rett til å inndrive gjeld, til å videreselge varer og
tjenester med påfølgende mottak av betalinger på dem. I dette tilfellet snakker vi som regel om kortsiktige krav. Med andre ord, factoring er en slags formidlingsaktivitet der et mellomledd firma (factoring-selskap) mot et visst honorar mottar fra foretaket rett til å inndrive og kreditere sin konto beløpene som skyldes det fra kjøpere (retten til å inndrive fordringer).


Samtidig låner formidleren ut til kundens arbeidskapital og overtar dennes kreditt- og valutarisiko. I russisk lovgivning forstås factoring som en finansieringsavtale for overdragelse av et pengekrav.


Forfaiting (eng, forfeiting) er en form for utlån til utenlandske økonomiske operasjoner i form av å kjøpe veksler fra eksportøren, akseptert av importøren. Ved forfalskning overfører selgeren sine krav til kjøperen til en bestemt kredittinstitusjon. Selger kjøper hele beløpet på en gang minus renter. I dette tilfellet likviderer kjøperen av vare sine gjeldsforpliktelser med en vanlig (vanligvis halvårlig) avdrag. Inndragning skiller seg fra vanlig regnskapsføring av veksler av banker ved at det innebærer overføring av all risiko på en gjeldsforpliktelse til kjøperen - forfalleren. Forfaiting lar deg redusere selgerens fordringer, forbedre strukturen i balansen og akselerere omsetningen av kapital. Selv om tap er dyrere enn et banklån, stabiliserer det utlånsrentene og forenkler tildelingen av veksler og andre gjeldskrav.


I samsvar med konvensjonen om internasjonal faktoring, vedtatt i 1988 av International Institute for the Unification of Private Law, anses en transaksjon som factoring dersom den tilfredsstiller minst to av de fire kriteriene: 1) tilgjengelighet av kreditt i form av forskuddsbetaling av gjeldskrav; 2) regnskap for leverandør, primært regnskap for salg; 3) innkreving av hans gjeld; 4) leverandørforsikring mot kredittrisiko. Imidlertid i en rekke land
Factoring inkluderer fortsatt regnskapsføring av fakturaer - en operasjon som tilfredsstiller bare ett, det første av disse tegnene.


Finansinstitusjoner som tilbyr factoringtjenester kalles faktorfirmaer. De er opprettet av de største bankene (eller bankene selv fungerer som faktorfirmaer, noe som sikrer høy pålitelighet av factoringtransaksjoner og minimale kostnader for kundene.


Factoring gjelder kun for regelmessig tilbakevendende kortsiktige salgskontrakter. Hovedfordelen med regelmessig tilbakevendende korttidskontrakter fremfor langtidskontrakter er at førstnevnte legger til rette for adaptive, konsistente beslutninger.


Factoring er gunstig for både leverandøren, kjøperen og factoringbanken. Ytterligere inntekter og fordeler fra leverandøren knyttet til factoringtjenester.


I verdenspraksis er det følgende typer factoring-operasjoner:


Kjøpe fakturaer med rabatt og betale en faktor;


Aksept fra faktorfirmaet av alle operasjoner for regnskap for selskapets salg med vedlikehold av alle kontoer til dets debitorer og inkasso;


- å gi garanti for full betaling for varene, selv om kjøperen forsinker eller ikke betaler gjelden i det hele tatt.


Factoring gir leverandøren følgende fordeler:


Tidlig gjennomføring av gjeldskrav;


Fritak fra risikoen for manglende betaling;


Forenkling av balansestrukturen;


Besparelser på administrative og regnskapsmessige kostnader.


I verdenspraksis opprettes factoringselskaper som regel i form av datterselskaper av store banker. Dette skyldes det faktum at factoringoperasjoner krever mobilisering av betydelige midler som factoringselskaper mottar fra «morbanker» på konsesjonelle lånevilkår. Factoringselskapers egenkapital overstiger vanligvis ikke 30 % av ressursene.


Det er tre parter involvert i factoringoperasjoner: 1) en mellomliggende faktor, som kan være, som nevnt ovenfor, factoringavdelingen til en bank eller et spesialisert factoringselskap; 2) klient (leverandør av varer) - et industri- eller handelsselskap som har inngått avtale med en mellommann; 3) kjøperen av varene.


I Russland er factoringaktiviteter regulert av kapittel 43 i den russiske føderasjonens sivile lov "Finansiering mot overdragelse av et pengekrav". Kunst. 824 i den russiske føderasjonens sivilkode fastslår at under en finansieringsavtale mot overdragelse av et pengekrav, overfører eller forplikter en part (finansiell agent) midler til den andre parten (klienten) mot kundens pengekrav ( kreditor) til en tredjepart (debitor) som oppstår ved levering av varer fra klienten, utførelse av arbeid eller levering av tjenester til en tredjepart, og klienten overdrar eller forplikter seg til å overdra dette pengekravet til finansagenten. Derfor er tilførsel av midler i form av forskuddsbetaling av gjeldskrav et definerende trekk ved factoringaktiviteter. Disse normene i den russiske føderasjonens sivilkode gjelder bare for finansieringstransaksjoner under tildeling av retten til å kreve, og ikke for innsamlingsoperasjoner.


I henhold til sivilrett kan banker og andre kredittorganisasjoner, samt andre kommersielle organisasjoner med lisens til å utføre aktiviteter av denne typen, fungere som finansagent.


Factoring kan virke i to former: åpen og lukket.


Åpen factoring er en type factoring der betaleren (debitor) får beskjed om at leverandøren (oppdragsgiveren) har overført kravet til formidleren. Debitor foretar betalingen direkte til mellommannen.


Lukket, eller konfidensiell, factoring har fått navnet sitt på grunn av at det er en skjult kilde til midler for kreditering av leverandørens salg, siden kjøper slett ikke er kjent med leverandørens tilordning av kravet til mellomleddet. I dette tilfellet tar skyldneren oppgjør med leverandøren selv, som etter å ha mottatt betalingen må overføre den tilsvarende delen til factoringselskapet for å tilbakebetale lånet.


Kontrakten mellom klienten og mellomleddet kan gi regressrett, eller faktorens rett til å returnere til klienten ubetalte fakturaer fra kjøper med krav om tilbakebetaling av lånet. I verdenspraksis brukes factoring med regressrett sjelden - factoringfirmaer påtar seg som regel hele risikoen for manglende betaling av kjøper.


Det rettslige grunnlaget for mellomleddets forhold til klienten er en avtale som definerer pengekravet - gjenstand for oppdraget, type factoring, avtaleperioden, om faktoren har regressrett til klienten. , beløpet på factoringlånet og gebyrer for det, mellommannens forpliktelser til å yte tilleggstjenester til kunden, beløpet for provisjonsavgiften til mellommannen, mellommannens rett til etterfølgende overdragelse av kravet, andre rettigheter og partenes forpliktelser, garantier for oppfyllelsen av de forpliktelsene partene har påtatt seg og ansvar for deres brudd, prosedyren for behandling av dokumenter og andre forhold etter partenes skjønn.


Factoring-transaksjonen innledes med et seriøst analysearbeid av faktoren på risikovurdering. Etter å ha mottatt leverandørens søknad, utfører factoringselskapet eller banken forarbeid, som ved utstedelse av et konvensjonelt lån: det vurderer utførlig kundens kredittverdighet, omfanget av dets aktiviteter, typene produkter, muligheten for salg på markedet, strukturen og varigheten av fordringer, soliditeten til de viktigste kjøperne, produkter. Med et positivt vedtak inngår formidleren en avtale med oppdragsgiver. Kontrakten kan gi både engangskreditering av klienten, og faktorens plikt til å kreditere klientens salg i en viss tidsperiode. I sistnevnte tilfelle settes maksimumsbeløpet på factoringlånet.


I vestlige finansmarkeder har factoring, på grunn av sine fordeler, allerede fått betydelige posisjoner. Samtidig spiller bankene en viktig rolle i utviklingen av factoring. Nesten alle store banker har spesialiserte avdelinger for factoring.


I Russland brukes for tiden ikke factoring-operasjoner av banker, noe som skyldes den uoverkommelige høye risikoen for provisjonen deres på grunn av den massive karakteren av manglende betalinger i økonomien, den vanskelige økonomiske situasjonen til råvareprodusenter. Konsekvensen av dette er levering av varer (verk, tjenester) på forhåndsbetalt basis, så vel som den overveiende økonomiske, snarere enn råvarearten til veksler utstedt i omløp.


2.3. Tillit (tillits) tjenester av banker og deres typer


Trust-operasjoner er tillitsoperasjoner som banker yter i form av ulike tjenester til sine kunder – juridiske personer og enkeltpersoner. Slike operasjoner utføres på grunnlag av avtale om opprettelse av en trust.


Tillitstjenester inkluderer forvaltning av fast eiendom og annen eiendom, dannelse og forvaltning av en investeringsportefølje, aksept av verdisaker for oppbevaring, forvaltning av eiendom som verge for en inhabil eier, oppgjør av kreditorers krav mot et konkursrammet selskap , forvaltning av eiendom under testament. Medlemmene av trusten er som følger.



bobestyrer, de. eieren av eiendom eller eiendomsrett, som han overdrar til ledelsen ved fullmektig til bobestyreren. Grunnleggeren av en trust kan være enhver fysisk eller juridisk person, inkludert en statlig myndighet eller administrasjon, et foretak, institusjon, offentlig, religiøs, veldedig organisasjon, samt en utenlandsk, fysisk eller juridisk person, en statsløs person, en internasjonal organisasjon .



Tillitsmann - dette er en juridisk eller fysisk person som påtar seg funksjonene som eiendomsforvaltning på vilkårene fastsatt i trustavtalen. Banker som er interessert i utviklingen av trustdrift fungerer ofte som tillitsmenn.



Mottaker - Dette er enhver fysisk eller juridisk person i hvis favør det er inngått en tillitsavtale. Den begunstigede av trusten har rett til å motta inntekt som oppstår fra eiendomsretten til eiendom overført til trusten til bobestyreren, innenfor de grenser og på de vilkår som er fastsatt i trustavtalen. Nybyggeren kan også være mottakeren av trusten.


Rettsforhold knyttet til en trust oppstår som følge av opprettelsen av en trust på grunnlag av en avtale om dette inngått mellom stifteren av trusten og bobestyreren til fordel for den begunstigede.


Ved opprettelse av en trust overdrar stifteren eiendommen og eiendomsrettighetene som tilhører ham som eiendom for en viss tidsperiode til bobestyreren, og bobestyreren plikter å utøve eiendomsretten til eiendommen som er betrodd ham utelukkende av hensyn til mottakeren. Etter at trustavtalen har trådt i kraft, har ikke stifteren rett til å blande seg inn i tillitsmannens handlinger i forvaltningen av trustens gjenstand. Forvalteren har enerett til å bestemme hvilken handlingsmåte ved å utøve rettighetene og forpliktelsene som følger av trustavtalen som er til beste for den begunstigede. Samtidig må han handle i god tro, og unngå forveksling av personlige interesser med interessene til grunnleggeren eller begunstiget.


Nybyggeren gis rett til å verifisere oppfyllelsen av trustens vilkår. Forvalteren plikter å gi stifteren nødvendige dokumenter for dette, samt forelegge ham balanse og rapporter om hans handlinger senest en måned etter utløpet av det aktuelle kvartalet.


Utviklingen av tillitsvirksomhet vil føre til opprettelse av spesielle tillitsavdelinger i store banker. I relativt små banker er tillitsdriften overlatt til enkeltansatte.


Banker er interessert i å utføre funksjonene til tillitsmenn, da de får muligheten til å bruke ressurser utover sine egne og tiltrekkes i form av innskudd og interbanklån, tilleggsinntekter til relativt lave kostnader for å drive trustoperasjoner og betydelig utvide båndene til bankene. klientell og andre banker på grunn av diversifisering av tjenester og utvidelse av korrespondentforhold.


Bankenes spesielle interesse i trustdrift er at bankene investerer kapitalen som er betrodd dem i aksjer og obligasjoner i store, veletablerte, svært lønnsomme selskaper. I dette tilfellet deles den mottatte inntekten med grunnleggeren av trusten.


Ønsket om å utvikle tillit og andre tillitsoperasjoner vises av både juridiske enheter og enkeltpersoner - kunder av banker. Tillitsoperasjoner utført av banker for enkeltpersoner inkluderer gjennomføring av testamenter, vergemål og andre funksjoner.


Banker lagrer ulike verdisaker uten aktiv bruk og forvalter eiendommen til enkeltpersoner.


Det mest karakteristiske her er forvaltningen av en portefølje av verdipapirer. Bankene analyserer tilstanden til denne porteføljen, selger og kjøper nye verdipapirer. Faktum er at porteføljestyring av en person er vanskelig, og ofte umulig, siden det for dette er nødvendig å ha systematisert informasjon om utstedere av verdipapirer. Bankene samler opp slik informasjon og tilbyr de mest effektive investeringsløsningene.


En av typene tillitstjenester er vedlikehold av aksjonærregisteret. Bankene har et tilstrekkelig utviklet datasystem, uten hvilket det er praktisk talt umulig å overvåke tilstanden til verdipapirmarkedet. Ved betjening av aksjonærregisteret krever banken provisjon. Som et resultat får han inntekter og omfattende informasjon om klienten. På sin side reduserer klienten, når han inngår en kontrakt, kostnadene sine, siden han ikke trenger å vedlikeholde spesialpersonell og passende datautstyr. Dessuten, for at en kjøps- og salgstransaksjon skal være gyldig og juridisk bindende, må den være registrert av en finansinstitusjon, spesielt en bank. Vedlikehold av registeret inkluderer dannelsen basert på tegningsresultater, regnskap for endringer i sammensetningen av eiere basert på resultatene av bevegelsen av aksjer og andre verdipapirer, periodisering av utbytte og renter med kreditering til de aktuelle innskuddskontoene. Det må imidlertid tas i betraktning at i henhold til lov om aksjeselskaper, vedtatt 26. desember 1995, er et selskap med mer enn fem hundre aksjonærer som eier ordinære aksjer, forpliktet til å overlate føring av aksjeeierregisteret til en spesialisert registrar.


Banker som fungerer som depositarer for offentlige kortsiktige veksler og statskasseveksler, utfører i hovedsak trustoperasjoner. Stiftelsens muligheter utvides på grunn av at russiske aksjeselskaper, etter erfaring fra vesteuropeiske, lager systemer for privat pensjonsordning, samt overskuddsdeling i tillegg til å motta utbytte. Hovedmålet med å organisere slike systemer er å gi materiell støtte til selskapets personell i førpensjons- eller pensjonsalder, stimulere til høyere arbeidsproduktivitet, redusere personalomsetning, gi ansatte i tilfelle funksjonshemming og fremme deltakelse i bedriftsledelse. Ansattes insentivsystemer kan ha mange former, men oppgaven til tillitsavdelingene til kommersielle banker er i dette tilfellet å investere de dannede kontantene (pensjons)midlene som oppstår på grunnlag av ulike insentivsystemer. Samtidig kan tillitsavdelinger i bankene ta hensyn til beløpene som hver ansatt skylder og betale dem penger i henhold til tillitsavtalen. For eksempel, hvis sistnevnte sørger for forsikring, kjøper tillitsavdelingen individuelle forsikringer for hver ansatt på bekostning av arbeidsgiveravgiftene.


Lovende er samarbeidet mellom banker gjennom trustdrift med private pensjonsfond, som er opprettet for å yte ytterligere pensjonstjenester til befolkningen i tillegg til pensjoner utbetalt fra statens pensjonskasse. Slike fond vil også bruke tjenestene til trustavdelinger i kommersielle banker, og betro sistnevnte med sine midler til forvaltning. Siden fondene har langsiktige reserver, vil de investere dem i verdipapirer. Banker kan utføre kvalifiserte mellomleddstjenester for å administrere porteføljen av verdipapirer i fond, slik det lenge har blitt gjort i mange vestlige land.


Sammen med det ovennevnte er følgende trustoperasjoner med verdipapirer mulig:


– mekling i organisering av utstedelse og første plassering av verdipapirer;


– lagring, beskyttelse, transport og overføring av verdipapirer på vegne av;


– avkastning (delvis eller fullstendig) av konverterbare obligasjoner eller preferanseaksjer i tilfelle tilbakekalling av utsteder før forfall;


– innløsning av gjeldspapirer ved forfall;


– konvertering av preferanseaksjer og obligasjoner til vanlige aksjer;


– bruk av rettighetene til å kjøpe derivater, som gir aksjonærene en fortrinnsrett til å kjøpe selskapets aksjer;


– erstatning av verdipapirer i tilfelle skade, tyveri, tap osv., inkludert juridiske, dokumentariske og organisatoriske prosedyrer knyttet til utskifting av dem;


– erstatning av verdipapirer ved endring av navn på aksjeselskapet;


- utveksling av verdipapirer i delingen av selskapet (for eksempel aksjer i det gamle selskapet foretrukket for aksjer i noen av flere nye selskaper dannet av det). Utveksling av verdipapirer i tilfelle fusjon av selskaper (aksjer i et av de gamle selskapene for aksjer i et nytt dannet som et resultat av fusjonen);


– gjennomføring av et anbudstilbud (et offentlig tilbud om å erverve en kontrollerende eierandel i et aksjeselskap ved å kjøpe dets aksjer på en fastsatt dato til en bestemt pris, ofte over markedsprisen);


– Spin-off (separasjon av en strukturell underavdeling fra selskapet og opprettelse av et nytt aksjeselskap på grunnlag av det);


– reinvestering av utbytte fra verdipapirer, samt inntekt mottatt fra økning i markedsverdi, andre former for bruk av inntekter fra verdipapirer (kreditering til visse konti, gjøre visse utgifter). Oppretting og bruk av reserver mot mulige tap på verdipapirer;


– plassering av verdipapirer som sikkerhet og formidling i dette;


– gi og motta lån med verdipapirer;


– formidling i forsikring av risiko forbundet med verdipapirer og transaksjoner med dem;


– implementering av prosedyrene spesifisert i loven for juridisk fiksering av manglende betaling på gjeldspapirer, samt påfølgende inndrivelse av uoppfylte monetære forpliktelser. Organisering av regningen protest;


– fungere som agent for betalinger og for utveksling av verdipapirer;


– utførelsen av funksjonene til en bobestyrer for et obligasjonslån. Bankens inntekter fra å drive trustvirksomhet etableres i form av provisjoner på kontraktsbasis.


Kommisjonen kan defineres som følger:


– kvartalsvis eller årlig avdrag i prosent av hovedbeløpet;


– et bidrag i form av renter fra hovedstolen etter utløpet av trustavtalen;


- faste, en gang i kvartalet eller i året, trekk i inntekt fra stiftelsen. Tillitsdrift regnskapsføres i bankens balanse, inntekt mottatt som følge av trustdrift er inkludert i den totale inntekten og deltar derfor i dannelsen av bankens balanseoverskudd.


Konklusjon


Som et resultat av det gjennomførte kursarbeidet kan følgende konklusjoner og konklusjoner trekkes.


Finansielle tjenester er finansielle formidlingstjenester, og ofte, og / eller kreditt. Eksempler på organisasjoner som leverer finansielle tjenester er banker, investeringsbanker, forsikrings- og leasingselskaper, meglerselskaper og mange andre selskaper.


I dag, i sammenheng med utviklingen av varen og dannelsen av finansmarkedet, endrer strukturen til banksystemet seg dramatisk. Det er nye typer finansinstitusjoner, nye kredittinstrumenter og metoder for kundeservice. Det søkes etter optimale former for tilrettelegging av kredittsystemet, en effektiv mekanisme i kapitalmarkedet, nye metoder for å betjene kommersielle strukturer. Å skape en stabil, fleksibel og effektiv bankinfrastruktur er en av de viktigste oppgavene for økonomisk reform i Russland. Oppgaven kompliseres av det faktum at i tillegg til rene økonomiske vanskeligheter, kommer sosiale vanskeligheter til: det juridiske rammeverket er i stadig endring; utbredt kriminalitet i landet - som et resultat - ønsket fra mafiastrukturer om å beslaglegge en så svært lønnsom under inflasjonsforhold som bankvirksomhet; ønsket fra de fleste bankfolk om å oppnå midlertidig profitt - som et resultat - utviklingen av bare én aktivitetslinje, noe som fører til trusselen om konkurs i individuelle banker og kriser i banksystemet som helhet (fascinasjon av private innskudd i fjor, kollapsen av interbanklånemarkedet i år osv.)