Головна Робота та освіта Категорія трансакційних. Трансакційні витрати, їх класифікація

Категорія трансакційних. Трансакційні витрати, їх класифікація

Значна кількість видів класифікацій трансакційних витратє наслідком множинності підходів до вивчення цієї проблеми. О. Вільямсон розрізняє два типи трансакційних витрат: ex ante та ex post. До витрат типу ex ante відносяться витрати на складання проекту угоди та проведення переговорів щодо неї. Витрати типу ex post включають організаційні та експлуатаційні витрати, пов'язані з використанням структури управління; витрати, що виникають через погану адаптацію; витрати на позови, що виникають у ході пристосування контрактних відносин до непередбачуваних обставин; витрати, пов'язані з виконанням контрактних зобов'язань

К. Менар поділяє трансакційні витрати на 4 групи:

Недоліки вичленування;

Витрати масштабу;

інформаційні витрати;

Недоліки поведінки.

Найвідомішою вітчизняною типологією трансакційних витрат є класифікація, запропонована Р. Капелюшниковим

1. Недоліки пошуку інформації. Перед тим, як буде здійснено угоду або укладено контракт, потрібно мати інформацію про те, де можна знайти потенційних покупців і продавців відповідних товарів і факторів виробництва, які склалися на даний моментціни. Витрати такого роду складаються з витрат часу та ресурсів, необхідних для ведення пошуку, а також із втрат, пов'язаних з неповнотою та недосконалістю інформації, що купується.

2. Недоліки ведення переговорів. Ринок вимагає відволікання значних коштів на проведення переговорів щодо умов обміну, на укладання та оформлення контрактів. Основний інструмент економії таких витрат – стандартні (типові) договори.

3. Витрати виміру. Будь-який продукт чи послуга – це комплекс параметрів. В акті обміну неминуче враховуються лише деякі з них, причому точність їхньої оцінки (вимірювання) буває надзвичайно приблизною. Іноді цікаві якості товару взагалі незмірні, і їх оцінки доводиться користуватися сурогатами (наприклад, судити про смак яблук за кольором). Сюди відносяться витрати на відповідну вимірювальну техніку, на проведення власне вимірювання, на здійснення заходів, що мають на меті убезпечити сторони від помилок виміру та, нарешті, втрати від цих помилок. Витрати виміру зростають із підвищенням вимог до точності.

Величезна економія витрат виміру була досягнута людством у результаті винаходу стандартів заходів та ваг. Крім того, метою економії цих витрат зумовлені такі форми ділової практики, як гарантійний ремонт, фірмові ярлики, придбання партій товарів за зразками тощо. 4. Витрати специфікації та захисту прав власності. До цієї категорії входять витрати на утримання судів, арбітражу, державних органів, витрати часу та ресурсів, необхідних для відновлення порушених прав, а також втрати від поганої їх специфікації та ненадійного захисту. Деякі автори (Д. Норт) додають сюди ж витрати. підтримка в суспільстві консенсусної ідеології, оскільки виховання членів суспільства в дусі дотримання загальноприйнятих неписаних правил та етичних норм є набагато економнішим способом захисту прав власності, ніж формалізований юридичний контроль

5. Недоліки опортуністичної поведінки. Це найприхованіший і, з погляду економічної теорії, найцікавіший елемент трансакційних витрат. Розрізняють дві основні форми опортуністичної поведінки. Перша зветься морального ризику. Моральний ризик виникає тоді, як у договорі одна сторона покладається на іншу, а отримання дійсної інформації про її поведінку вимагає великих витрат або взагалі неможливо. Найпоширеніший різновид опортуністичної поведінки такого роду - відливання, коли агент працює з меншою віддачею, ніж від нього потрібно за договором.

Якщо особистий внесок кожного агента у загальний результат вимірюється з великими помилками, його винагорода буде слабко пов'язані з дійсною ефективністю праці. Звідси негативні стимули, що підштовхують до відливання. У приватних фірмах і урядових установах створюються спеціальні складні і дорогі структури, завдання яких входять контролю над поведінкою агентів, виявлення випадків опортунізму, накладення покарань тощо. буд. Скорочення витрат опортуністичного поведінки – головна функція значної частини управлінського апарату різних організацій.

Друга форма опортуністичної поведінки – здирство. Можливості для нього з'являються тоді, коли кілька виробничих факторів тривалий час працюють у тісній кооперації і настільки притираються один до одного, що кожен стає незамінним, унікальним для інших членів групи. Це означає, що якщо якийсь фактор вирішить залишити групу, то решта учасників кооперації не зможе знайти йому еквівалентної заміни на ринку і зазнає непоправних втрат. Тому у власників унікальних (стосовно цієї групи учасників) ресурсів виникає можливість для шантажу у формі загрози виходу з групи. Навіть коли «вимагання» залишається лише можливістю, воно завжди виявляється пов'язане з реальними втратами. (Найрадикальніша форма захисту від вимагання – перетворення взаємозалежних (інтерспецифічних) ресурсів на спільно майно, інтеграція власності як єдиного всім членів команди пучка правомочий).

Тепер ми можемо перейти до завдання класифікації трансакційних витрат. Найрозумніше прив'язати класифікацію трансакційних витрат до етапів укладання угоди. О. Вільямсон говорить про трансакційні витрати ex anteі ex post 28 , тобто. що виникають до і після укладання угоди. Якщо як етапів укладання угоди виділити такі: пошук партнера, узгодження інтересів, оформлення угоди, контролю над її виконанням, то класифікацію трансакційних витрат можна як табл. 10.2 29 .

Побудова класифікації трансакційних витрат з урахуванням етапів укладання договору дозволяє внести ясність у питання їх кількісної оцінці як у мікро-, і макроекономічному рівні. Наприклад, під час укладання угоди з найму квартири, що передбачає передачу власником квартири орендарю права користування нею, трансакційні витрати орендаря набудуть такі формы.

Витрати на пошук інформації про квартири, що здаються, про ціни на ринку житла: купівля спеціалізованих видань і дзвінки по оголошеннях або звернення до ріелторської фірми, яка за комісійні самостійно підбирає кілька варіантів, - витрати в грошової формита витрати часу.

Недоліки ведення переговорів із власниками відібраних за результатами першого етапу квартир про особливі умови оренди – витрати часу, можна перекласти на посередника і прийняти у разі грошову форму.

Витрати оцінки якості житла під час відвідування відібраних квартир – витрати часу та транспортні витрати також можуть бути переведені на посередника.

Витрати юридичного оформленняДоговору про наймання, його нотаріального завірення – видатки грошової форми.

Недоліки запобігання опортунізму власника, що виражається у прагненні змінити умови оренди, наприклад, збільшити орендну плату – витрати часу, психологічні витрати.

Недоліки захисту переданого терміном дії договору права користування квартирою у разі, якщо власник пред'являє орендарю претензії щодо утримання квартири і/ чи хоче достроково розірвати договір, – витрати часу й витрати у грошової форми, пов'язані зі зверненням до суду.

Таблиця 10.2

Витрати ex ante	Витрати ex post
Недоліки пошуку інформаціївключають витрати на пошук інформації про потенційному партнеріі про ситуацію на ринку, а також втрати, пов'язані з неповнотою і недосконалістю інформації, що купується	Недоліки моніторингу та попередження опортунізмустосуються витрат на контроль за дотриманням умов угоди та запобігання опортунізму, тобто ухилення від цих умов
Недоліки ведення переговоріввключають витрати на ведення переговорів про умови обміну, про вибір форми правочину	Недоліки специфікації та захисту прав власностівключають витрати на утримання судів, арбітражу, витрати часу та ресурсів, необхідних для відновлення порушених у ході виконання контракту прав, а також втрати від поганої специфікації прав власності та ненадійного захисту
Витрати вимірустосуються витрат, необхідних для вимірювання якості товарів та послуг, щодо яких здійснюється угода	Витрати захисту від третіх осібвключають витрати на захист від претензій третіх осіб (держави, мафії тощо) на частину корисного ефекту, що отримується в результаті правочину
Недоліки укладання договорувідображають витрати на юридичне чи позалегальне оформлення угоди

Таким чином, кількісну оцінкувиникаючих при оренді житла трансакційних витрат можна отримати або за допомогою аналізу доходів посередницьких фірм, або за допомогою підсумовування прямих грошових витрат та витрат часу, помножених на середню погодинну заробітну плату. Наприклад, у Москві середині 90-х трансакційні витрати приблизно дорівнювали місячної орендної плати, тобто. становили еквівалент 200-500 дол.

Проблема виміру

Для оцінки трансакційних витрат на макроекономічному рівні Дж. Уолліс та Д. Норт запропонували використати поняття трансакційний сектор 30 . Вони включили в цей сектор оптову та роздрібну торгівлю, страхування, банківський сектор, операції з нерухомістю, витрати на апарат управління в інших галузях, витрати держави на судову та правоохоронну діяльність (державний трансакційний сектор). Відповідно до зроблених зазначеними авторами розрахунків, частка трансакційного сектора США зросла з 26% ВНП 1870 р. до 55% ВНП 1970 р. (рис. 10.4), але трансакційні витрати на одиницю національного продукту скоротилися, зокрема, через випереджального зростання державного трансакційного сектора.

Мал. 10.4

Хоча використана у даних розрахунках методологія недосконала і неодноразово піддавалася критиці, дозволимо собі зробити таке порівняння: витрати держави на судову та правоохоронну діяльність склали 13,9% ВНП у США (1970 р.) та 1,6% ВНП у Росії (1997) р) 31 . Таким чином, основну частину трансакційних витрат у Росії несуть самі економічні агенти і саме їх заборонно висока величина для однієї трансакції пояснює, чому теорема Коуза недостатньо добре описує процес перетворення державної власності на акціонерну. Адже навіть з огляду на, як і приблизні кількісні розрахунки величини трансакційного сектора у Росії відсутні 32 , його значні розміри передбачаються всіма трьома підходами до пояснення природи трансакційних витрат.

Теорія трансакційних витрат звертає увагу на відсутність ринку інформації та спотворення цінових сигналів у силу високого ступенямонополізації ринку та структурних диспропорцій.

Теорія громадського вибору наголошує на незавершеності формування ринку та пов'язаної з нею труднощі знайти заміну контрагенту по угоді, на розмірах національного ринкута велику кількість його учасників.

Теорія угод пояснює високий рівеньтрансакційних витрат нестабільністю співвідношень різних угод та переважанням фрагментації та експансії як варіантів їх співвідношення 33 .

Тепер ми можемо перейти до завдання класифікації трансакційних витрат. Найрозумніше прив'язати класифікацію трансакційних витрат до етапів укладання угоди. О. Вільямсон говорить про трансакційні витрати ex anteі ex postn,тобто виникають до і після укладання угоди. Якщо як етапів укладання угоди виділити такі: пошук партнера, узгодження інтересів, оформлення угоди, контролю над її виконанням, то класифікацію трансакційних витрат можна як табл.

Витрати на пошук інформації про квартири, що здаються, про ціни на ринку житла: купівля спеціалізованих видань і дзвінки по оголошеннях або звернення в ріелторську фірму, яка за комісійні самостійно підбирає кілька варіантів, - витрати в грошовій формі і витрати часу.

Недоліки ведення переговорів із власниками відібраних за результатами першого етапу квартир про особливі умови оренди - витрати часу, можна перекласти на посередника і прийняти у разі грошову форму.

Витрати оцінки якості житла під час відвідування відібраних квартир - витрати часу та транспортні витрати також можуть бути переведені на посередника.

Недоліки юридичного оформлення договору найму, його нотаріального засвідчення - видатки грошової форми.

Недоліки запобігання опортунізму власника, що виражається у прагненні змінити умови оренди, наприклад, збільшити орендну плату, - витрати часу, психологічні витрати.

Недоліки захисту переданого терміном дії договору права користування квартирою у разі, якщо власник пред'являє орендарю претензії щодо утримання квартири та/або хоче достроково розірвати договір, - витрати часу та витрати у грошовій формі, пов'язані зі зверненням до суду.

Таким чином, кількісну оцінку виникаючих при оренді житла трансакційних витрат можна отримати або за допомогою аналізу доходів посередницьких фірм, або за допомогою підсумовування прямих грошових витрат і часу, помножених на середню погодинну заробітну плату. Наприклад, у Москві середині 90-х трансакційні витрати приблизно дорівнювали місячної орендної плати, т. е. становили еквівалент 200-500 дол.

Теорія держави Д. Норта

Основним виразником інституційного підходу до економічної ролі держави є Д. Норт, і однією з найважливіших передумов, що лежать в основі його аналізу держави, є тісний взаємозв'язок між державою, правами власності та економічною ефективністю. У цьому особливе значення має виділення двох кордонів виробничих можливостей, саме, технічноїі структурної.

Рівень знань, застосовувані технології та готівкові ресурси задають технічну межу виробничих можливостей, тоді як система прав власності задає структурну, або організаційну, межу виробничих можливостей, яка досягається шляхом відбору з безлічі можливих типів економічної організаціїтаких, які забезпечують найбільшу економічну ефективність. Ефективність системи прав власності визначається близькістю структурного кордону виробничих можливостей до технічного кордону (рис. 1.3). А сама система прав власності визначається державою.

Відповідно до цієї теорії, держава - це економічний агент зі порівняльними перевагамиу здійсненні насильства, що поширюються на територію, межі якої визначаються його здатністю збирати податки, а його головною функцією є специфікація та захист прав власності. Держава виникає як результат громадського договору, за яким в обмін на винагороду у вигляді податків економічний агент, який має порівняльну перевагу у здійсненні насильства, забезпечує суспільству специфікацію та захист прав власності.

Виділяється три основні обмеження держави:

1. Витрати отримання інформації (тут ми розглянемо два виду інформації, зокрема, дані розмір податкової бази, складність отримання яких змушує імператора встановлювати пропорційне оподаткування, надають дестимулююче впливом геть господарську діяльність, та інформація про правопорушення);

2. Витрати опортунізму державних службовців;

3. внутрішня та зовнішня політична конкуренція.

Одними з найвідоміших формальних моделей, що ілюструють деякі елементи нортовської теорії держави, є модель Фіндлі-Вілсона та модель осілого бандита МакГіра-Олсона.

Модель Фіндлі-Вілсона

У даній моделі обсяг випуску приватного сектора визначається використанням трьох факторів виробництва, а саме праці L, капіталу Дота правопорядку Р(Під ним можуть розумітися послуги держави у вигляді специфікації та захисту прав власності). Тоді виробнича функціябуде мати такий вигляд:

де G- праця державних службовців, а виробнича функція правопорядку така, що P(0) = 1, т. е. за відсутності держави виробнича функція мала б вигляд Y= f(K, L). Загальна кількість праці Нвикористовується у виробництві приватних та суспільних благ, тобто правопорядку.

Залежність обсягу випуску кількості праці державних службовців виявляється у тому, що, з одного боку, на величину цієї праці скорочується пропозиція праці у приватному секторі, з іншого боку, створюваний цією працею правопорядок збільшує результативність праці у приватному секторі (рис. 2.3).

На рис. 2.3 представлена графічна ілюстрація залежності між працею державних службовців та обсягом випуску. Відповідно до принципу спадної граничної продуктивності факторів виробництва, кожна наступна одиниця праці державних службовців дає дедалі менший ефект, і після досягнення оптимального значення подальше збільшення даного виду праці вже зменшує випуск. Оптимальне значення даної величини, відповідно до маржинального принципу, матиме місце в точці рівності граничних продуктів праці в приватному та державному секторах.

У цій моделі розглядається два види держави: контрактна держава та держава як максимізатор монопольної ренти.

Проблеми асиметричності інформації»

Важливою причиною зниження інтенсивності конкуренції та придбання монопольної влади на ринках є неповнота та асиметричність інформації. Інформація одна із важливих типів економічних ресурсів. Кожному економічному агенту доступний лише обмежений масив інформації.

Неповнота інформації є неодмінною ознакою економічного життя. Велика чи менша неповнота інформації може проводити умови та особливості функціонування ринків, створюючи додаткові трансакційні витрати для економічних агентів. Найбільший вплив на ринкову активність має особливий тип неповної інформації - асиметрична інформація. Асиметричність інформації створює можливість зловживання одного з учасників правочину неінформованістю контрагента. Асиметричність інформації, на відміну власне неповноти, призводить до різкого зниження суспільного добробуту.

Асиметрична інформація й у багатьох ситуацій у бізнесі. Як правило, продавець товару знає про його якість більше, ніж покупець. Робітники знають про свої навички та здібності краще за підприємців. Керівники більше знають про витрати фірми, конкурентної позиції та інвестиційний клімат, ніж власники підприємств.

На початку розглянемо ситуацію, у якій продавці товару мають більш точну інформацію про його якість, ніж покупці. Ми побачимо, як така асиметрична інформація викликає недосконалість ринку. Потім дізнаємося, як продавці уникають виникнення низки проблем, пов'язаних з асиметричною інформацією, за допомогою сигналів потенційним покупцям щодо якості своєї продукції. Гарантії товару забезпечують свого роду страхування, що може бути ефективним, якщо покупці менш інформовані, ніж продавці. Але, як буде показано далі, покупка страховки також викликає труднощі, якщо покупці поінформовані краще продавців. Зрештою, покажемо, що ринки праці можуть функціонувати неефективно, коли працівники інформовані про свою продуктивність краще, ніж роботодавці.

Невизначеність якості та ринок «лимонів»

Для зручності розглянемо з прикладу вживаних автомобілів.

Уявімо, що ми придбали новий автомобіль за 10000 дол., проїхали ним 100 миль, а потім раптом зрозуміли, що насправді він вам не потрібен. З автомобілем нічого не трапилося - він працював чудово і виправдав усі ваші очікування. Ми просто відчули, що з таким самим успіхом могли б обійтися без нього і більше виграли б, якби зберегли гроші для купівлі інших речей. Отже, ми вирішуємо продати цей автомобіль. Який виторг ми могли б отримати за нього? Ймовірно, не більше 8000 дол., навіть якщо це автомобіль нової марки, має лише 100 миль пробігу та гарантію, що переходить до іншого власника. Якби ми були покупцем, ми, мабуть, не дали б за нього понад 8000 дол.

Чому ж один факт продажу автомобіля з інших рук так значно знижує його цінність? Щоб відповісти на це питання, подумаємо про власні сумніви в ролі потенційного покупця. Чому цей автомобіль продається? Чи дійсно його власник змінив свої наміри, як було сказано, чи з автомобілем щось не так? Не виключено, що цей автомобіль може виявитися дефектом.

Уживані автомобілі продаються значно дешевше, ніж нові, тому що інформація про їхню якість асиметрична: продавець такого автомобіля знає про нього набагато більше, ніж потенційний покупець. Покупець може найняти механіка, щоб перевірити автомобіль, проте продавець, який мав досвід його використання, все одно знатиме більше. Крім того, сам факт продажу цього автомобіля підтверджує, що він насправді може бути "лимоном", інакше для чого продавати надійну машину? Тому потенційний покупець автомобіля завжди має підозри щодо його якості, і не без підстав.

Значення асиметричної інформації про якість товару було вперше проаналізовано Джорджем Акерлофом у його класичній статті. Аналіз Акерлофа виходить далеко за межі ринку старих автомобілів. Ринки страхування, кредиту та навіть праці також характеризуються асиметричною інформацією про якість. Щоб зрозуміти її значення, почнемо з ринку старих автомобілів і потім побачимо, як ті ж принципи застосовуються до інших ринків.

Значення асиметричної інформації

Приклад з автомобілями показує, як асиметрична інформація може призвести до руйнування ринку. В ідеальних умовах ринків досконалої конкуренціїспоживачі мали б можливість зробити вибір між низько- та високоякісними автомобілями. Деякі вибрали б перші через їхню дешевизну, інші воліли б заплатити більше за другі. На жаль, у реальному світі споживачам нелегко визначити якість машин у момент покупки, так що їх ціна падає, і високоякісні автомобілі зникають з ринку.

Це лише умовний приклад, що ілюструє важливу проблему, що виникає для багатьох ринків. Розглянемо тепер деякі інші приклади асиметричності інформації та можливу реакцію уряду чи приватних фірм.

Утилітаризм

Перша норма, закладена у ринковій конституції, - складний утилітаризм.Вона передбачає як орієнтацію індивіда на максимізацію своєї корисності, а й усвідомлення їм зв'язок між одержуваної корисністю і своєї продуктивної діяльністю, т. е. норма складного утилітаризму виключає невідповідність між рівнем потреб і продуктивної діяльністю індивідів. Подібна невідповідність часто лежить в основі «революцій неадекватних очікувань», що виникають при поширенні високих споживчих стандартів серед населення країн, які не мають високого виробничого потенціалу і високою продуктивністюпраці 16. У цій ситуації сприйняття нового стандарту споживання, що відбувається в основному через засоби масової інформації, не зачіпає модель продуктивної діяльності, що панує в суспільстві. Далі, простий утилітаризм передбачає перетворення за наявності сприятливих умов максимізації корисності у пошук ренти. Будь-яке відхилення від ситуації досконалої конкуренції, встановлення обмежень на обмін (тарифів, квот) звертають зусилля простого утилітариста на пошук ренти, або, інакше, на непродуктивну максимізацію прибутку (directly unproductive profitseeking17). Альтернативою є складний утилітаризм як нормативно-ціннісне обмеження прагнення індивіда максимізувати ренту, визнання індивідом допустимості отримувати виграш лише з допомогою своєї діяльності, а чи не на шкоду іншим |8.

Утилітаризм:

простий- Прагнення індивіда максимізувати свою корисність поза зв'язком зі своєю продуктивною діяльністю;

складний"- максимізація індивідом своєї корисності з урахуванням продуктивної діяльності.

Целераціональна дія

Якщо норма утилітаризму визначає цільову функцію індивіда, то норма целераціональної діяльності конкретизує її, пов'язуючи максимізацію корисності з вирішенням конкретних завдань. Нагадаємо, що целераціональна поведінка передбачає використання індивідом певної поведінки предметів зовнішнього світу та людей як «умов» і «засобів» для досягнення своєї раціонально поставленої та продуманої мети. У разі неповноти інформації та обмеженості когнітивних здібностей з її обробці (т. е. неповної раціональності) целераціональне поведінка перетворюється на маніпулювання індивідом, що має більшої інформацією, своїм контрагентом.

У такий спосіб індивід прагне перетворити оточуючих на кошти задля досягнення своєї мети - максимізації корисності. Класичними прикладами використання асиметричності інформації одними агентами на шкоду іншим є ринок уживаних автомобілів («лимонів») та страхування, пов'язане із ситуацією «морального ризику» 19. Подібна поведінка отримала назву опортунізму, «переслідування особистого інтересу з використанням підступності, обману у явній чи більше тонкій формі »20. Гарантії проти перетворення целераціональної поведінки на опортунізм можуть бути або структурного характеру, або формально-правового:

Повнота інформації, яку мають усі учасники обміну, та їх досконалі когнітивні здібності;

Використання спеціальних процедур під час укладання контракту.

Останній аспект служить предметом спеціального вивчення теорії оптимального контракту і буде розглянуто пізніше, тому обмежимося тут лише констатацією, що другим елементом конституції ринку є целераціональна дія,відповідає критеріям повноїраціональності.

Одна з ключових категорійсучасної економічної теорії Поняття трансакційних витрат було введено у широкий науковий обіг у 1937 р. у статті Р.Коуза «Природа фірми». У відомому сенсідемонстрація того факту, що обмін та свободи в економіці не є безкоштовним, виявилася революційною. Неокласична теорія приймає положення про безвитратність трансакцій, що дуже суттєво відбивається на висновках неокласики. Наприклад, з точки зору неокласичної теорії не важливо, яким чином здійснюється обмін: за допомогою грошового обігу або через бартер. Ще фундаментальніший приклад: ігноруючи значення трансакційних витрат, неокласики будують математичні моделі, з допомогою яких доводять, що соціалізм за інших рівних може досягти такої ж ефективності у розподілі ресурсів, як і ринкова економіка. Нова інституційна економічна теорія , у центрі якої стоїть теза про ненульовому рівні трансакційних витрат та його значимості для функціонування економіки, ставить під сумнів ці выводы.

Знаменитий американський економістК. Ерроу , характеризуючи трансакційні витрати, проводить знамениту аналогію: трансакційні витрати економіки грають ту саму роль, що сила тертя - у фізиці . Інша цікава метафора запропонована С.Ченом, який пише, що трансакційні витрати - це такий вид витрат, який відсутній в економіці Робінзона Крузо (тобто там, де діє лише один економічний агент).

Значна величина трансакційних витрат - головна причина того, що агенти створюють правила та механізми примусу до виконання, тобто. інститути.

Трансакційні та трансформаційні витрати

У стандартній економічній теорії зазвичай виділяють лише один тип витрат - трансформаційні. Це ресурси, які витрачаються на виробництво. Нова інституційна теорія доповнює це уявлення категорією трансакційних витрат. Однак ці дві категорії не трактуються незалежно одна від одної - навпаки, вони схильні до взаємовпливу, причому цей взаємовплив може бути дуже різноманітним. Наприклад, зменшення трансформаційних витрат може, своєю чергою, зменшувати трансакційні витрати. Наприклад, створення електронних торгових систем різко знизило затратність купівлі-продажу товарів. У той самий час, можливі інші варіанти співвідношення цих типів витрат.

У той же час слід пам'ятати, що в деяких роботах під трансформаційними витратами розуміються витрати ресурсів, що спрямовуються на зміну існуючих інститутів.

Класифікація трансакційних витрат

Нині є безліч різноманітних класифікацій трансакційних витрат. Видатні економісти. Е.Фуруботн і Р. Ріхтер пропонують наступну типологію: ринкові трансакційні витрати (що виникають при обміні за допомогою цінового механізму), витрати управління (що виникають всередині ієрархічної структури типу фірми), а також політичні витрати (або витрати використання політичного ринку з метою зміни правил або їх збереження).

Найбільш поширеною в наш час є наступна класифікація (автор – К.Далман):

Недоліки пошуку інформації та виявлення альтернатив.
Ці витрати виникають, наприклад, при пошуку найбільш вигідної ціниринку.
Витрати виміру корисних властивостейтовару (купуючи побутову технікуз рук, рядові споживачі не знають, як довго вона служитиме).
Витрати ведення переговорів та укладання контрактів (наприклад, витрати на юридично грамотне складання контрактів).
Витрати специфікації та захисту прав власності (це може бути, наприклад, як вартість ресурсів, що витрачаються на реєстрацію прав власності на землю, так і вартість колючого дроту, яким обноситься приватне володіння).
Недоліки опортуністичного поведінки, тобто. такої поведінки індивідів, яка спрямована на максимізацію власного добробуту через порушення встановлених правил ( типовий приклад- приховування дефектів товару під час його продажу).
Слід зазначити, що різні класифікації трансакційних витрат немає якихось абсолютних переваг друг перед одним - їх застосування залежить від дослідницької завдання, яку ставить собі економіст.

Рекомендована література

Норт, Дуглас (1992). Інститути, інституційні угоди та функціонування економіки.

У неоінституціональній економічній теорії одиницею аналізу визнається акт економічної взаємодії, правочин, трансакція. Причому категорія «трансакція» охоплює як матеріальні, і контрактні аспекти обміну. Вона розуміється гранично широко і використовується для позначення як обміну товарами та різними видамидіяльності, і обміну юридичними зобов'язаннями, угод як довгострокового, і короткострокового характеру, як потребують детального документального оформлення, і передбачають взаємодія, неодмінно що у процесах самоорганізації і саморегулирования.

В економічну теорію поняття «трансакція» ввів Коммонс Дж.. На його думку, трансакція не просто не обмін товарами, а відчуження та присвоєння прав власності та свобод, створених суспільством, ґрунтуючись на припущенні про те, що інститути забезпечують поширення волі окремого суб'єкта за межі області його впливу середовище своїми діями, т. е. поза його фізичного контролю, отже, виявляються трансакціями на відміну індивідуально поведінки як такої чи обміну товарами.

Практично аналогічного погляду дотримуються і вітчизняні вчені-неоінституціоналісти. Наприклад, Шастітко О. вважає, що під трансакцією слід розуміти діяльність суб'єкта у формі відчуження та присвоєння прав власності, свобод, прийнятих у суспільстві, які здійснюються у процесі планування, контролю за виконанням обіцянок, а також адаптації до непередбачених обставин.

Коммонс Дж. розрізняв три основні види трансакцій:

1. Трансакція правочину служить для здійснення фактичного відчуження та присвоєння прав власності та свобод і при її здійсненні необхідна взаємна згода сторін, заснована на економічний інтерескожній з них. У операції угоди дотримується умова симетричності взаємних процесів, зокрема і відносин, між суб'єктами. Відмінною ознакоютрансакції угоди, на думку Коммонса, не виробництво, а передача товару з рук у руки.

2. Трансакція управління. У ньому ключовим є внутрішні взаємодії, які у управлінні підпорядкуванням. Вони не є симетричними хоча б за формальними характеристиками – право приймати рішення належить лише одній стороні. Асиметричність поведінки у цих взаємодіях є наслідком асиметричності становища сторін і, відповідно, асиметричністю правових відносин.

3. Трансакція раціонування – при ній зберігається асиметричність правового становищасторін, але місце керуючої сторони займає колективний орган, який виконує функцію специфікації прав. До трансакцій раціонування можна віднести: складання бюджету компанії радою директорів, федерального бюджету урядом та затвердження органом представницької влади, рішення арбітражного суду з приводу спору, що виникає між діючими суб'єктами, за допомогою якого розподіляється багатство, а також взаємодії, що виникають у процесах самоорганізації та саморегулювання. В останніх громадський союз як колективний орган має сильнішу позицію на ринку як щодо суб'єктів, що входять до нього, так і щодо тих, що не беруть участі в ньому.

Вільямсон О. оцінює всі трансакції за частотою трансакцій та за специфічністю активів. За цими двома параметрами він поділяє трансакції на чотири основні види.

Перший – разовий (чи елементарний) обмін на анонімному ринку. У разі частота трансакції рідкісна і відсутня специфічність активів.

Другий - обмін масовими товарами, що повторюється. І тут частота трансакції зростає. Специфіки активу, як і раніше, немає.

Третій – контракт, що повторюється, пов'язаний з інвестиціями в специфічні активи. Специфічний актив створюється спеціально під певну трансакцію. Це означає, що наступна після найкраща можливістьвикористання цього активу приносить набагато менший дохід і пов'язаний з ризиком. Специфічні активи є такі серед усієї сукупності, наступне застосування яких є значно менш вигідним. У разі розірвання контракту на продаж неспецифічного активу продавець не зазнає особливого збитку. Але розірвання договору продаж специфічного активу призводить до значних йому збитків. Тому в процесі переговорів щодо укладення такого роду контрактів продавець вимагатиме: або грошової компенсації в обсязі капіталізації свого ризику; або юридичних гарантій безпеки договору; або права прийняття рішення та можливості нести спільний ризик.

І четвертий – інвестиції в ідіосинкратичні (унікальні, ексклюзивні активи). . Ідіосинкратичним прийнято називати актив, який при альтернативному вживанні (при вилученні його з даної трансакції) втрачає цінність взагалі або його цінність стає незначною. До таких активів належить половина виробничих інвестицій, інвестицій у конкретний технологічний процес.

Що стосується контракту, що повторюється, на використання специфічного активу, то він, згідно з Вільямсоном О., тягне за собою «фундаментальну трансформацію», коли замість ринкового типузв'язків виникає позаринковий партнерський тип зв'язку – комунікативних взаємодій, що призводять до взаємної залежності суб'єктів у ринковій мережі. Він вважає, що більше половини всіх трансакцій за вартістю припадає на трансакції відносинах взаємної залежності, а за частотою 90-95% припадає на разові або повторювані трансакції масових товарів. Тобто. Фактично економіки присутня непросто ринок у традиційному розумінні неокласиків, а щільна мережу інституційних взаємодій, заснованих на відносинах взаємної залежності.

Звідси випливає, що, якщо розглядати ринок ІБК з позицій тривалості трансакцій, його можна розділити умовно на два сектори. Перший - це сектор щодо рідкісних, але тривалих трансакцій взаємної залежності. Саме вони роблять середовище більш стабільним і передбачуваним. Кажучи образно, «скелет ринку» утворюють саме ці тривалі трансакції. І другий сектор, пов'язаний із масовими, але менш тривалими трансакціями. Трансакції цього сектора підтримують ефективність ринку завдяки створенню конкурентного фону економічних відносин серед суб'єктів ІБК.

Розвиток ринку відбувається шляхом постійного «перетікання» трансакцій з першого сектора в другий і навпаки. Рухаючись від першого рівня (разовий обмін на анонімному ринку) до четвертого (інвестиції в ідіосинкратичні активи, якими можуть бути і комунікативні зв'язки), суб'єкт знижує виробничі витрати, заощаджуючи на масштабі, і задля компенсації ризику підвищує трансакційні. Іншими словами, рух у цьому напрямі забезпечує зниження трансформаційних витрат та за інших рівних умов підвищення трансакційних витрат, бо ризик значних порушень у ринкової діяльностіу разі розриву договору багаторазово зростає.

Закономірним наслідком процесу еволюції на ринку суб'єктів ІБК є прагнення до збільшення кількості трансакцій у першому секторі та часу їх існування. Але, з іншого боку, це тягне у себе зниження мобільності суб'єктів, і укрупнення різноманітних їх об'єднань, здатних зайняти монопольне становище над ринком. Дотримуючись основних законів економічної теорії, у певний момент створюються умови порушення рівноваги між секторами, об'єднання суб'єктів руйнуються, кількість тривалих трансакцій у першому секторі знижується. Трансакції «перетікають» у перший сектор, кількість масових та менш тривалих трансакцій зростає доти, доки рівноваги не буде досягнуто. Цей процесносить циклічний характер. І для сучасного стану ринку суб'єктів ІБК характерний рух у бік рівноважного стану через трансакції першого сектора. Про це свідчить проблема створення саморегулівних організацій у будівництві, що активно обговорюється сьогодні в літературі та на державному рівні.

Трансакції (тобто типи взаємодії) можуть характеризуватись цілою низкою ознак. Вони можуть бути:

Загальними чи специфічними (стосуватися стандартних чи досить унікальних ресурсів);

швидкоплинними або тривалими, одноразовими або регулярно повторюваними;

Слабо або сильно залежать від непередбачуваних майбутніх подій;

Автономними або тісно переплітаються з іншими угодами;

З легко або важко вимірними кінцевими результатами (допускають більш менш ефективний контроль за виконанням учасниками взятих на себе зобов'язань) .

Трансакції різняться у тому, які вимоги вони пред'являють до обмеженим раціональним здібностям економічних агентів і який простір залишають вони їх опортуністичного поведінки. Для кожного типу угод створюються спеціальні координуючі та захисні механізми, що пом'якшують пов'язані з ним тертя та втрати.

Зупинимося трохи докладніше кожному з цих ознак.

1. Ступінь специфічності. Згідно Беккер Г., загальним в економіці прийнято називати ресурс, який представляє інтерес для безлічі виробників. Його ринкова цінність мало залежить від цього, де він використовується. Специфічним називається ресурс, який може знайти застосування тільки у конкретного виробника. Для решти він представляє нульову цінність. Він може бути спеціальним не лише по відношенню до однієї фірми, а й по відношенню до будь-якої однієї галузі, регіону, країни. Про міру специфічності судять з того, наскільки скоротилася б цінність активу за його вживанні іншому місці. Деякі ресурси можуть також бути «призначеними» для єдиного користувача не тому, що вони цікаві тільки для нього, а тому, що в даний момент попит на них з боку інших користувачів відсутній. Діяльність, пов'язана зі специфічними ресурсами, складна, оскільки їх власник несе високі витрати в трансакціях, пов'язані, наприклад, з неможливістю часом відмовитися від угоди з постачальником такого роду ресурсу. За образним висловом Капелюшнікова Р.І., він виявляється ніби «замкнений» в угоду зі своїм нинішнім партнером. Тому угоди зі специфічними ресурсами вимагають, як правило, продуманих, часом дуже дорогих заходів захисту інтересів власників.

2. Ступінь регулярності та тривалості угод. Якщо угода одноразова та її виконання займає короткий час, відносини будуть будуватися переважно на безособовій формалізованій основі (скажімо, з використанням типових контрактів). Коли угода між одними й тими самими партнерами повторюється регулярно та/або її виконання вимагає, щоб вони перебували у тривалому тісному контакті, тоді кожен із учасників отримує можливість краще дізнатися іншого і почати повніше враховувати його інтереси. Їхні стосунки набувають менш формального, більш персоніфікованого характеру. Багато питань вирішуються у процесі особистого спілкування, що дозволяє уникати витрат, що виникають під час використання таких формальних механізмів як суд, арбітраж чи дії інших державних регулюючих органів.

3. Ступінь невизначеності. Економічні суб'єкти, які вступають у взаємодію обмежено раціональні, тобто їхня здатність передбачати майбутнє не абсолютна. На момент укладання тривалої угоди зазвичай існує велика невизначеність щодо майбутнього стану ринку. Це спонукає суб'єктів деталізувати контракти, продумуючи все можливі ситуації, або залишаючи відкритими ряд позицій, що, своєю чергою, потребує додаткових заходів для захисту.

4. Ступінь вимірності показників угоди. Будь-який товар чи послуга є певною споживчою цінністю, що піддається виміру різною мірою. Наприклад, визначити споживчу цінність нафти легше, ніж управлінського потенціалу менеджменту будівельної організації. Саме з трудом виміру пов'язані високі витрати в трансакціях при купівлі трудноизмеримых благ.

5. Ступінь взаємозалежності угод. Угоди можуть бути автономними або тісно переплітатися з багатьма іншими у межах бізнес-процесу виготовлення товару. Порушення ланцюжка взаємопов'язаних угод може призвести до втрати всього бізнес-ланцюжка. І чим сильніша залежність суб'єкта від рішень інших, тим більші витрати, необхідні для координації його дій та дій інших, страхування від можливих змін у серії контрактів. Чим більш загальний, короткочасний, певний, контрольований і автономний характер має угода, тим більше підстав або взагалі обійтися без її юридичного оформлення, або обмежитися укладанням найпростішого типового контракту. Навпаки, що спеціальніший, повторюваний, невизначений, трудноизмеримый і взаємозалежний характер вона носить, тим більше стимули до встановлення довгострокових відносин на формальної і неформальної основі. Відповідно, тим нижчий чи тим вищий рівень витрат у трансакціях.

Природно, що обсяг власне витрат, що стосуються трансакцій, визначається особливостями самих вчинених угод. Інакше кажучи, витрати, що у трансакціях – трансакційні витрати – є витрати економічного взаємодії , у яких формах воно ні протікало.

Сукупні витрати суспільства складаються з витрат землі, праці, капіталу та підприємницьких здібностей, необхідних, по-перше, для перетворення фізичних властивостейрізних благ (їхнього кольору, хімічного складу, місця розташування тощо) і, по-друге, для налагодження взаємодії між самими економічними агентами (розмежування, захисту, передачі та об'єднання прав власності). Якщо рівень «трансформаційних» витрат (як назвав їх Норт Д.) визначається насамперед технологічними факторами, то рівень трансакційних витрат – інституційними. За влучним висловом Ерроу К., трансакційні витрати є «витрати з підтримки економічних систем на ходу».

Поняття трансакційних витрат було введено Коузом Р. у 30-ті роки 20 століття. Воно було використано пояснення існування таких протилежних ринку ієрархічних структур, як фірма. Як раніше наголошувалося, Коуз Р. пов'язував утворення цих «острівців свідомості» з відносними перевагами щодо економії на трансакційних витратах. Специфіку функціонування фірми він вбачав у придушенні цінового механізму та заміні його системою внутрішнього адміністративного контролю.

Серед інтегральних витрат, якими займається економічна наука, слід розрізняти два типи витрат:

Трансформаційні витрати - виробничі витрати»;

Трансакційні витрати.

Трансформаційні витрати іноді називають виробничими. Але цю аналогію можна визнати лише умовно, оскільки найбільш значні виробничі витрати входять як трансформаційні, і трансакційні витрати. Але для цього дослідження цього поділу досить, тут під трансформаційними витратами розуміються саме виробничі, але з інтегральні.

Трансформаційні витрати є витрати, що супроводжують процес фізичної зміни матеріалу, в результаті виробляється продукт, який має певну цінність. У ці витрати входять як витрати обробки матеріалу, а й витрати, пов'язані з плануванням і координацією процесу виробництва, якщо останній стосується технології, а чи не взаємодій суб'єктів.

Трансакційні витрати є витрати, що забезпечують перехід прав власності з одних рук до інших та охорону цих прав. На відміну від трансформаційних витрат, трансакційні витрати пов'язані із самим процесом створення вартості. Вони забезпечують трансакцію. Умовно кажучи, трансформаційні витрати створюють блага, властивості яких мають цінність індивіда чи колективного агента економіки (підприємства, фірми, асоціації).

Існує кілька визначень трансакційних витрат.

Коуз Р. визначив трансакційні витрати як витрати функціонування ринку. До цього економічною теорією передбачалося, що ринок безкоштовний, що агенти ринку нічого в нього не вкладають, що ціновий механізм забезпечує координацію, доведення сигналів до агентів ринку абсолютно безкоштовно або за цінами, якими можна знехтувати. Коуз протиставляв трансакційним витратам, що він відносив лише до ринку, звані «агентські витрати», що виникають усередині фірми, наприклад, витрати опортуністичного поведінки.

Наступний етап розвитку теорії трансакційних витрат припадає на 50-ті роки 20 століття. Він пов'язаний з цілою групою імен, серед яких Алчіан А., Демсец Р., Стіглер Дж., Вільямсон О., Ерроу К. . Ці вчені об'єднали в одну категорію витрати функціонування фірми та ринку, протиставивши їх трансформаційним витратам.

Нині трансакційні витрати розуміються переважною більшістю вчених інтегрально, як витрати функціонування системи. Найбільш загальне визначеннятрансакційних витрат - це витрати ресурсів для планування, адаптації та контролю за виконанням взятих індивідами зобов'язань у процесі відчуження та присвоєння прав власності та свобод, прийнятих у суспільстві.

Слід зазначити, що загальноприйнятої класифікації трансакційних витрат сьогодні склалося. Кожен із дослідників звертав увагу до найцікавіші, з його погляду, елементи. Наприклад, Стіглер Дж. виділив серед них «інформаційні витрати», Вільямсон О. – «витрати опортуністичної поведінки», Дженсен М. і Меклінг У. – «витрати моніторингу за поведінкою агента та витрати його самообмеження», Барцель Й. – «виміри вимірювання », [вказано в 219], Мілгром П. і Робертс Дж. - «Витрати впливу» , Хансманн Г. - «Витрати колективного прийняття рішень», а Далман К. включив до їх складу «Витрати збору та переробки інформації, витрати проведення переговорів та прийняття рішень, витрати контролю та юридичного захисту виконання контракту» [зазначено в 79]. Зупинимося на найбільш визнаних у науковій громадськості класифікаціях.

Менар Кл. виділяє чотири види трансакційних витрат:

витрати вичленування, викликані різним ступенем технологічної ділимості виробничих операцій;

Інформаційні витрати, що включають витрати кодування вартості передачі сигналу, витрати розшифровки і витрати на користування інформаційною системою;

Недоліки масштабу, зумовлені існуванням систем знеособленого обміну, вимагає системи забезпечення дотримання контрактів;

Недоліки опортуністичної поведінки.

Мілгром П. та Робертс Дж. запропонували розділити їх на дві категорії: витрати, пов'язані з координацією, та витрати, пов'язані з мотивацією. Координаційні витрати, своєю чергою, містять три складових, а мотиваційні дві .

Координаційні витрати включають:

Недоліки визначення деталей договору. По суті, це обстеження ринку з метою визначення якісних характеристикпропозиції, здатної задовольнити потребу, перш ніж буде зроблено остаточний вибір на користь тієї чи іншої товару.

Недоліки визначення партнерів. Вони пов'язані з деяким обстеженням партнерів, які постачають потрібні послугиабо товари (їх розташування, можливості виконати цей контракт, необхідних цін тощо).

Недоліки безпосередньої координації. Під час укладання складного договору виникає необхідність створення певної структури, у межах якої сторони сходяться на укладання договору. Її завданням є забезпечення процесу переговорів. Це може бути як структура, що має юридичний статус, так і якась комунікативна структура, Дія якої забезпечується за допомогою соціальних, громадських інститутів.

Друга група витрат – мотиваційні витрати – пов'язані з витратами, що у процесі выбора:

Недоліки інформації. Обмежена раціональність суб'єктів не може дати повної та вичерпної інформації. Звідси неповнота цієї інформації може призвести до відмови від здійснення трансакції, від придбання блага. Іншими словами, рівень невизначеності може бути настільки високий, що суб'єкти швидше віддадуть перевагу відмовитися від трансакцій, ніж витрачати ресурси, наприклад, часу, на отримання додаткової інформації та зниження невизначеності.

Недоліки, пов'язані з опортунізмом. Оппортуністичним називається не пов'язана з міркуваннями моралі поведінка суб'єкта, яка виражається в стратегічному маніпулюванні інформацією в умовах невизначеності та свідомого асиметричного розподілу інформації, а також приховування дій, що здійснюються. Найчастіше вони проявляються усередині фірми, але можливі й у ринкових контрактах. Це, наприклад, спроби зниження витрат, пов'язаних із подоланням нечесності партнера. Суб'єкт намагається їх скоротити або шляхом найму суб'єктів-контролерів, або більш детальним опрацюванням контракту, що укладається.

Уолліс Дж. і Норт Д. класифікували трансакційні витрати стосовно контрактного процесу: що виникають до обміну; що виникають у процесі обміну; що виникають після обміну.

Класифікація трансакційних витрат Фуруботна Е. та Ріхтера Р. побудована в залежності від тієї сфери, в якій дані витрати виникають:

Ринкові трансакційні витрати, яких ставляться витрати пошуку інформації, витрати ведення переговорів і прийняття рішень, контролю та моніторингу;

Управлінські трансакційні витрати, що у процесі управління;

Політичні трансакційні витрати, пов'язані з потитико-правовим середовищем.

Слід сказати, що у економічній літературі присутня безліч класифікацій трансакційних витрат, зокрема й у вітчизняних авторів. Але здебільшого вони «вписуються» у викладені вище системи поглядів із цієї проблеми.

Чи не єдиною класифікацією, в якій узагальнено представлені всі виділені сьогодні види трансакційних витрат, є класифікація Еггертсон Тр. . Крім того, вона відрізняється простотою та відчутністю, оскільки побудована за принципом аналогії з зовнішніми ознакамидіяльності, що породжує відповідні витрати. Згідно з Еггертсон Тр., Трансакційні витрати це:

Недоліки пошуку інформації. У рамках цієї групи автор виділяє витрати, пов'язані з пошуком прийнятної ціни, якісної інформації: про наявні товари та послуги; про продавців та покупців;

Недоліки ведення переговорів. Ведення переговорів веде до з'ясування т.зв. "true position", яка в економічному сенсі є гранична крива байдужості або гранична ізокванта (у випадку фірми);

Недоліки укладання контрактів. Це витрати на прогнозування майбутньої поведінки суб'єктів, що беруть участь у контрактах, та обумовлене у них, наприклад, у формі якогось механізму вирішення спорів. Іншими словами, у контрактах «резервується» певна позиція для непередбачених обставин. Обсяг цих витрат серед інших найвищий, він становить близько 5-10 % від обсягу угоди при інвестиціях у специфічні активи;

Недоліки моніторингу. Недоліки моніторингу виникають після підписання договору пов'язані з відстеженням виконання договору кожним із суб'єктів, його уклали;

Недоліки на примус. Так як кожен суб'єкт прагне діяти у своїх інтересах, а інформація щодо визначення неповна, нерідко виникають ситуації неповного чи часткового виконання контракту. І в інституційному середовищі формується система, яка змушує партнерів дотримуватися умов контракту. Це державні органи, професійні, громадські організації, що саморегулюються. У слабкому державі виникає так звана альтернативна система примусу – приватна – різноманітних кримінальні структури. Витрати на примус виконання контрактів у розвинених економіках для економічних агентів переважно невисокі, оскільки проявляється ефект масштабу;

Витрати захисту прав власності. Вони виникають як у процесі охорони від правопорушників – тоді це функція держави, але можуть мати місце і при виробленні системи дій, пов'язаних із обережністю щодо держави, що найбільш характерно для економіки Росії (нестабільність у дотриманні принципу приймальності у владі, висока політизованість економіки, неопрацьованість законодавчої системи, прийняття рішень на рівні державних законодавчих органів, що іноді суперечать раніше прийнятим і набули статусу фундаментальних норм та інститутів, тенденція до перегляду формальних норм стосовно змінної ринкової ситуації, нарешті, стійка недовіра до декларованих з боку державної машини цінностей тощо. .).

У таблиці 16 представлена систематизація найбільш відомих у сучасній науціта визнаних у науковому співтоваристві класифікацій трансакційних витрат. Проте, власне констатація факту існування трансакційних витрат у процесі взаємодії суб'єктів ще вирішує проблеми. Важливим є визначення можливих шляхів їхньої економії. Розглянемо деякі з них.

Таблиця 16

Різні класифікації трансакційних витрат


Менар Кл.	витрати вичленування; інформаційні витрати; Витрати масштабу; Недоліки опортуністичної поведінки
Мілгром П., Робертс Дж.	1 . Координаційні витрати: витрати визначення деталей договору; Недоліки визначення партнерів; Недоліки безпосередньої координації. 2. Мотиваційні витрати: Недоліки, пов'язані з неповнотою інформації; Недоліки, пов'язані з опортунізмом
Фуруботн Е., Ріхтер Р.	ринкові трансакційні витрати; Управлінські трансакційні витрати; Політичні трансакційні витрати
Уолліс Дж., Норт Д.	Виникають до обміну; Виникають у процесі обміну; Виникають після обміну.
Еггертсон Тр.	витрати пошуку інформації; Недоліки ведення переговорів; Недоліки укладання контрактів; витрати моніторингу; витрати на примус; Витрати захисту прав власності.

Раніше підкреслювалося, що витрати вимірювання включають дві частини. Одну частину відносять до категорії трансакційних витрат, інша зумовлена характеристиками виробничого процесу- Виробничі витрати. У цьому плані витрати виміру найчастіше пов'язані з виміром якості. У той же час, суб'єкт, як правило, не несе всі витрати повністю - ні виробничих, ні трансакційних. У спробах отримати повнішу інформацію про якість, він платить все більшу ціну за неї до певної межі. Тобто до того моменту, коли його витрати на придбання більш точної інформації виявляються рівними очікуваному приросту цінності від володіння цим продуктом. Природно, що суб'єкт, вступаючи у трансакцію, зацікавлений мінімізувати витрати виміру. Дозволяють йому це зробити кілька установ, що встановилися в суспільстві, які забезпечують ситуацію вимірювання на довірі. Насамперед, це різні стандарти.

Приклади виміру на довірі можуть бути пов'язані не тільки з державними стандартами, але і з якоюсь практикою господарської діяльності, наприклад, зі створенням та діяльністю саморегулівних організацій на ринку, в тому числі й ринку ІБК. Економія трансакційних витрат, що з проблемами виміру, у разі відбувається непрямим шляхом. Але це єдиний шлях, оскільки заміщення його прямим виміром практично неможливо, оскільки неможливо кожному конкретному суб'єкту самому виробляти процес зміни у кожному з конкретних контрактів.

p align="justify"> Інформаційні витрати, або витрати пошуку інформації (витрати пошуку та моніторингу, а також частково витрати ведення переговорів і витрати на примус) частково перетинаються з витратами вимірювання. Виникнення інформаційних витрат зумовлено неповнотою інформації та асиметрією її розподілу між взаємодіючими агентами. Економія цього виду витрат можлива також у напрямку формування стандартів, але переважно фірмових, до яких можна віднести і стандарти поведінки учасників професійних спільнот, асоціацій, що саморегулюють діяльність на ринку шляхом прийняття на себе підвищених вимог щодо надання всеосяжної та достовірної інформації, ділової етикиі т.д.

Недоліки з прав власності (зокрема й видатки примус, частково витрати ведення переговорів) породжуються недосконалістю як механізму захисту прав власності, і механізму наділення цими правами. Останнє особливо актуально для Росії внаслідок періоду її розвитку, його якісних характеристик. І в цьому випадку напрямом їхньої економії можуть бути згадані раніше стандарти професійних співтовариств, які в тому числі можуть включати і низку делегованих з боку держави функцій регулювання ринкової діяльності. Наприклад, ліцензування діяльності, якщо конкретизувати зазначене стосовно суб'єктів ІБК, що так активно обговорюється сьогодні в цьому професійному середовищі.

Недоліки пошуку пов'язані з придбанням фонової економічної інформації, тобто. інформації, що не має прямого відношення до певної угоди. Фонова інформація входить у трансакційні витрати з прав власності, але входить у трансакційні інформаційні витрати. Фонова економічна інформація немає відношення до конкретного обміну правами власності, до певної угоді, але формує інституційне тло ставлення до угоди суб'єкта. Її значимість істотна до ухвалення конкретного рішення. Тут напрямом зниження витрат може стати добровільне прийняття на себе саморегулівними організаціями функцій щодо надання такого роду інформації про інституційне тло, а також консультування членів даного професійного співтовариства.

Недоліки, до яких відносяться витрати економічних агентів на захист їх прав власності та їх контрактів. Професійні співтовариства і, зокрема, саморегулівні організації в ІСК, цілком здатні представляти інтереси своїх членів у відповідних органах державної влади, цим, забезпечуючи зниження цього виду витрат всім учасників загалом.

Витрати контролю особливо високі, коли існують можливості та стимули для опортуністичної поведінки. Наприклад, у разі виробництва унікального товару; динамічного ринку з невизначеним попитом та непередбачуваним рухом цін; асиметрії інформації на ринку, що робить неефективними зовнішні суб'єкти контракти.

Зростання трансакційних витрат через неефективність зовнішніх контрактів обмежує сферу діяльності ринку. Однак, при зростанні фірми зростає чисельність зайнятих працівниківта розчленованість виробничого процесу. В результаті втрачається безпосередній зв'язок між працею та її результатом. Самоконтроль працівників інтенсивності своєї праці перестає служити методом підвищення ефективності виробництва, з його місце вимушено постає контролююча інстанція. З'являються і зростають витрати контролю за ступенем інтенсивності праці кожної виробничої ланки. Чим більшою стає фірма, тим виявляються ці витрати контролю. Зрештою витрати забезпечення виконання внутрішніх контрактів перевищують трансакційні витрати, привабливість ринкових контрактів проти внутрішніми зростає, і внутрішні замінюються зовнішніми. У цьому випадку саморегульована організаціячерез несе у собі характеристики як зовнішнього, і внутрішнього суб'єкта. Як зовнішній суб'єкт, вона самостійно здійснює запропоновану учасниками діяльність, як внутрішній суб'єкт, саморегульована організація має на меті вираження інтересів учасників професійної спільноти, тим самим, знижуючи їх трансакційні витрати контролю за зовнішніми та внутрішніми контрактами.

Агентські витрати тут мають дещо інший зміст, ніж описано у літературі. Відповідно до більшості публікацій, один суб'єкт делегує свої права обраному ним іншому, укладаючи з ним договір, тому що сам він не в змозі розпорядитися всім обсягом своєї власності. У результаті другий діє над ринком від імені першого. Тут до трансакційним агентським витратам можна зарахувати зарплатню другого суб'єкта, якщо він отримує за діяльність з управління власністю. Але, перш за все до них відносяться втрати, які зазнає перший суб'єкт, по-перше, через неповне збіг його інтересів з інтересами суб'єкта-агента; і, по-друге, через асиметричність інформації між ними. Другий знає про свої можливості та специфіку своєї поведінки більше, ніж перший, адже останній, найнявши другого, не може весь час його контролювати. Асиметричність проявляється у реалізації другим суб'єктом своїх інтересів на шкоду інтересам першого суб'єкта. Але у разі професійних спільнот, саморегулівних громадських організацій, асоціацій друга складова агентських витрат (різниця в цілях та інтересах) нівелюється самим принципом їх створення, оскільки саме для дотримання інтересів членів спільноти вони і формуються.

Класифікація трансакційних витрат за можливими напрямами економії представлена таблиці 17.

Таким чином, єдності у понятті трансакційних витрат та їх класифікаційному уявленні сьогодні у науці немає. Існують і більш складні визначення трансакційних витрат та їх класифікації [наприклад,92, 105, 106, 140, 154 та ін]. Однак у більшості сучасних досліджень, у галузі інституційної економічної теорії термін «трансакційні витрати» вживається у сенсі, запропонованому Вільямсоном О. . Це всі витрати у всіх трансакціях, що виникають як усередині фірми так і на ринку. Для доказу права існування основних положень неоинституциональной економічної теорії, засновником якої з права він вважається, цього достатньо. Але для адаптації викладеного в параграфі до практики діяльності суб'єктів ІБК термін «трансакційні витрати» потребує уточнення. Як зазначає Демсець X., «…за такого досить недоцільного слововживання доводиться вдаватися до текстуальних пояснень, щоб провести розмежування там, де це можна зробити за допомогою одного слова-ярлика» .

Виходячи з останнього затвердження в монографії під трансакційними витратами розуміються витрати (явні та неявні), пов'язані із забезпеченням функціонування інституційних взаємодій суб'єктів ІБК як економічної системи, Витрати координації та мотивації.

Такі витрати асоціюються з пошуком інформації про товар або послугу, пошуком партнера в угоді, переговорами, організацією укладання контрактів та контролем за їх виконанням, формування системи фірмових стандартів, процесом саморегулювання діяльності суб'єктів ІБК на ринку в цілому.

У межах методологічних принципів теорії діяльності, неоінституціональної економічної теорії та теорії трансакційних витрат, викладених у цьому розділі далі необхідно розглянути інвестиційно-будівельний комплекс як систему.

Таблиця 17

Класифікація трансакційних витрат за змістом та можливими напрямами економії

Вид витрат		Можливі напрямки економії
На пошук інформації	Витрати на пошук: Найбільш вигідною ціною; Більше вигідних умовдоговору; І підбір потенційних контрагентів	Відкриті електронні торгові майданчики; Корпоративні електронні торгові системи; Ділова репутація
На ведення переговорів та укладання контрактів	1 . Витрати ресурсів та часу на: Укладання договору; Потрібні переговори. 2. Втрати через невдало укладені, погано оформлені та ненадійно захищені угоди	використання держави як організації з порівняльними перевагами у здійсненні насильства, яке через судову систему дозволяє вирішувати спірні питання; Арбітражні суди; Галузеві асоціації
На вимір	Складаються із витрат на вимірювальну апаратуру, а також витрат ресурсів та часу на процес вимірювання	Гарантійний ремонт; Фірмові ярлики; Придбання партій товарів за зразками; Гроші як загальноприйнятий засіб; Стандарти
Специфікації та захисту прав власності	1. Витрати часу та ресурсів, необхідних для: Специфікації прав власності; Захист прав власності; Відновлення порушених прав власності. 2. Втрати від неналежної специфікації та неналежного захисту прав власності. 3. Витрати на утримання судів, арбітражу та інших державних органів з аналогічними функціями	використання органів правопорядку; Освіта.
Оппортуністичної поведінки	Складаються з пов'язаних з опортуністичною поведінкою втрат в ефективності, а також витрат, необхідних для її обмеження	Посилення нагляду за діяльністю агентів; Введення такої схеми стимулювання, яка б мінімізувала відхилення інтересів агента від інтересів принципала
Моніторингу	Витрати нагляду за партнерами за контрактом з метою перевірки дотримання ними умов	Використання системи стимулювання за належне виконання контракту та системи покарань в іншому випадку

Роль трансакційних витрат в економіці нерідко порівнюється з роллю тертя у фізиці: «Подібно до того, як тертя заважає руху фізичних об'єктів, розпорошуючи енергію у формі тепла, так і трансакційні витрати перешкоджають переміщенню ресурсів до користувачів, для яких вони представляють найбільшу цінність, корисність цих ресурсів у процесі економічного процесу. Подібно до того, як кожному відомому фізичному об'єкту надається така форма, яка сприяє або мінімізації тертя, або отриманню за рахунок нього будь-якого корисного ефекту (колесо, наприклад, служить і тому, і іншому), так фактично і будь-який відомий нам інститут виникає як реакція на присутність трансакційних витрат і у тому, очевидно, щоб мінімізувати їх вплив, збільшивши цим вигоди від обміну. …Економіст, який ігнорує існування трансакційних витрат, стикатиметься з такими ж труднощами при поясненні економічної поведінки, З якими стикався б фізик, що ігнорує факт тертя при описі руху фізичних об'єктів ».

Попередня